重要提示
什么是恐怖融资？
恐怖融资是指下列行为：
1.恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或者其他形式财产。
2.以资金或者其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪。
3.为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。
4.为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。
什么是反恐怖融资？
反恐怖融资，是指为预防通过金融手段，向从事恐怖活动的组织或个人提供资金，或帮助从事恐怖活动的组织或个人募集、管理或转移资金的犯罪活动，而制定和实施一系列防范和打击措施的行为。
通过社会组织进行恐怖融资
的常见形式有哪些？
1.恐怖组织利用慈善组织的资金监控漏洞骗取慈善资金；
2.恐怖组织渗透到慈善组织中，对慈善组织的雇员进行洗脑，博取同情和支持后，通过慈善组织募捐的方式将资金转移至恐怖组织；
3.恐怖主义通过控制慈善组织，利用该慈善组织整体参与到恐怖融资中。
恐怖融资的危害是什么？
1.恐怖融资为恐怖组织和恐怖分子从事恐怖活动提供资产基础和来源，帮助恐怖分子的阴谋得逞，给社会带来极大恐慌。
2.卷入恐怖融资的社会组织会丧失信誉，并受到严厉处罚、制裁。
哪些社会组织需要关注
反恐怖融资的相关要求？
参照《社会组织反恐怖融资管理办法》第二条规定：“在中华人民共和国境内依法登记，通过筹集和使用资金开展公益活动的基金会、社会团体和社会服务机构。”
社会组织需要关注
哪些反恐怖融资要求？
(一)社会组织应当提高对恐怖融资风险的认识，加强内部控制程序和财务管理措施，完善内部治理，提高自身业务和资金的透明度，防止被恐怖融资或其他非法活动利用。
某慈善会规范财务与审计管理
防范大额捐赠恐怖融资风险
某慈善会自成立以来，先后制定了《财务管理办法》《基金管理办法》《捐赠资金跟踪审计管理办法》等多项内部制度，规定下设基金接受境外组织捐赠的，应先请示慈善会并报公安部门备案、行政主管部门同意。该慈善会重视审计与评估工作，对单笔10万元至50万元的捐赠资金实行抽查审计，单笔50万元及以上的资金实行必查审计。
(二)社会组织应当通过合法金融渠道或者以其他合法方式开展资金交易活动。
(三)社会组织在境外开展活动时应关注相关地区的恐怖活动及恐怖融资风险状况。
(四)社会组织与境外非营利组织建立合作关系或者发生资金交易时，应当采取合理措施，确认境外非营利组织的身份、业务、资质和信誉状况，评估其是否有能力将资金用于公益目的，防止被恐怖活动组织和人员利用进行融资。
(五)社会组织与境外非营利组织在我国境内合作开展活动的，应当遵守《中华人民共和国境外非政府组织境内活动管理法》的有关规定。
(六)社会组织应当依法履行信息公开义务，并接受社会监督。
某慈善会打造“阳光慈善”
某慈善会制订了财务管理、项目管理、人事管理、信息公开等相关内部管理制度20多项，每年聘请第三方开展内部审计，积极配合外部延伸审计监督，每月落实《某市慈善总会信息公开制度》，在该慈善总会官网、公众号公开收支明细(含捐赠项目、支出用途等)，打造“阳光慈善”，接受社会监督。
(七)社会组织及其工作人员应当依法保护国家秘密、商业秘密、个人隐私等信息。
社会组织违反《社会组织反恐怖融资管理办法》的后果是什么？
社会组织及其工作人员违反《社会组织反恐怖融资管理办法》的，由民政部门按照《中华人民共和国慈善法》《社会团体登记管理条例》《基金会管理条例》《民办非企业单位登记管理暂行条例》等法律法规及有关规定依法查处。涉嫌构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
