浙江监管局根据财政部统一部署要求，紧扣“真实审慎、穿透监管、依规履职、防范流失、标本兼治”的监管思路，构建以标准化流程为核心，覆盖贷前贷中贷后全过程全链条的检查路径，有效提升不良贷款监督检查效率，推动国有大型银行（884249）进一步强化风险管控、优化资源配置。
一是坚持“一个核心”，破解抽样局限。浙江监管局坚持党建引领金融监管工作这一核心主线，以查促管，压实金融机构风险处置主体责任。围绕贷款五级分类真实性、不良贷款核销合规性、不良资产转让规范性三大核心环节，按照“全类型覆盖查、大额不良重点查、异常项目逐笔查”的“三查原则”，精准快速对全量贷款进行抽样，确保检查的全面性和针对性。
二是创新“一套标准”，统一监管标尺。银行不良资产监管难，难在信息不透明，规则碎片化。不良资产处置周期（883436）长、链条多、证据分散。而不良资产估值公允性难以核验，处置方式多样化，需要具体案例具体分析。浙江监管局探索监管标准化操作流程(SOP)，制定商业银行五级分类审核指引、呆账核销审核指引两个标准化操作流程，从机制层面破解难点。一是统一判断标尺。消除核查深度、关注点差别，减少监管人员主观差异影响；二是固化资料清单。覆盖不良处置重要节点及要件，确保监管关键点不遗漏；三是过程留痕可溯。设计审核表，记录关键要素，压实核查人员主体责任。
三是围绕“一个重点”，快速识别问题。商业银行不良贷款笔数成千上万，利益输送行为往往藏在程序合规的外衣下，隐蔽性强。浙江监管局从“合理性”这一重点出发，较好的梳理项目整体脉络，迅速发现和锁定处置环节问题。一查核销行为与核销要件是否匹配，二查项目实际情况与贷前贷中贷后“三查”报告是否匹配，三查不良贷款转让对象与债务人是否有关联，四查违规后果和处理轻重是否匹配。
四是推动“一个闭环”，持续促进整改。以查提思想认识，以案促管理提升。浙江监管局在检查中发现，商业银行普惠贷款审批存在制度性漏洞，为职业背债人通过高评高贷牟取利益提供了空间，且具体案例中经办人存在道德风险。该银行在检查期间即启动纪检监察程序，并以案例通报形式进行警示宣讲，推动问题查深、落实、形成整改闭环。
