债券代码：

246170.SH

债券简称：

26首证Y2

财达证券股份有限公司关于

首创证券股份有限公司使用募集资金临时补充流动资金的

临时受托管理事务报告

债券受托管理人

（住所：河北省石家庄市桥西区胜利南大街87号兴石广场1号楼20

层、22层至32层）

2026年10月

声明

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》及“26首证Y2”之受托管理协议等相关规定、公开信息披露文件以及首创证券股份有限公司（以下简称“发行人”）出具的相关说明文件以及提供的相关资料等，由本次公司债券受托管理人财达证券股份有限公司（以下简称“财达证券”）编制。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告任何内容据以作为财达证券所作的承诺或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何行为或不作为，财达证券不承担任何责任。

财达证券股份有限公司关于

首创证券股份有限公司使用募集资金临时补充流动资金的

临时受托管理事务报告

一、本期债券的基本情况

1、债券名称：首创证券股份有限公司 2026年面向专业投资者公开发行永续次级债券（第二期）。

2、债券简称及代码：简称为“26首证Y2”，代码为246170.SH。

3、发行主体：首创证券股份有限公司。

4、发行规模：人民币15亿元。

5、发行期限：本期债券期限为5+N年。

6、票面利率：1.88%。

7、起息日：2026年10月19日。

8、担保方式：本期债券无担保。

9、发行时信用级别：经中诚信国际综合评定，发行人的主体信用等级为AAA，债项评级为AAA。

10、债券受托管理人：财达证券股份有限公司。

二、本期债券的重大事项

（一）公司债券发行情况

首创证券股份有限公司2026年面向专业投资者公开发行永续次级债券（第二期）（以下简称本期债券）于2026年10月19日完成发行。根据《首创证券股份有限公司2026年面向专业投资者公开发行永续次级债券（第二期）募集说明书》（以下简称“募集说明书 ”）的约定，本期债券募集资金拟将不超过10亿元用于偿还到期债务，不超过5亿元用于补充流动资金。本期债券募集资金拟偿还公司到期债券明细如下：

单位：万元、%

序号 项目 到期日 利率 到期规模

1 23首创C2 2026年11月29日 3.50 100,000.00

合计 - - 100,000.00

在有息债务偿付日前，发行人可在不影响偿债计划的前提下，根据公司财务管理制度，将闲置的债券募集资金用于补充流动资金（单次补充流动资金最长不超过12个月）。临时补充流动资金的使用期限、回收机制、决策程序如下：

使用期限：单次补充流动资金最长不超过12个月。

决策程序：有息负债偿付日前，发行人将按照约定履行内部审批决策程序，并采取有效内部控制措施确保临时补流不违反规定和募集说明书约定，不影响本期债券募集资金使用计划的正常实施。在资金划转环节，需由资金使用部门提出资金使用计划，经资金管理部门审核，按审批权限报相关部分领导审批。

回收机制：发行人应当提前做好临时补流资金的回收安排，于临时补流之日起12个月内或募集说明书约定用途的相应付款节点（如有）的孰早日前，回收临时补流资金并归集至募集资金专户。

（二）公司债券募集资金使用事项

本期债券最终实际发行规模为15亿元，5亿元拟用于补充流动资金，10亿元拟用于偿还到期次级债券“23首创C2”本金。根据募集说明书约定，为提高募集资金的使用效率，在不影响偿债计划的前提下，发行人拟暂时将闲置债券募集资金用于临时补充流动资金，金额不超过10亿元（含），用于公司经营。发行人将在本期债券募集资金约定用途付款之前，将该部分资金归还至募集资金专户。

三、影响分析

本次将闲置的债券募集资金用于临时补充流动资金有利于发行人降低流动性风险、提高资金使用效率，该事项已经发行人内部审批通过。该事项不影响募集说明书约定的发行人公司债券到期偿还安排，对发行人持续经营能力和偿债能力不会产生重大不利影响。

财达证券作为“26首证Y2”的受托管理人，为充分保障投资者的利益，履行债券受托管理人职责，在获悉相关事项后，与发行人进行沟通，根据《公司债券受托管理人执业行为准则》相关规定出具本临时受托管理事务报告。

财达证券后续将密切关注发行人公司债券本息偿付情况及其他对债券持有人利益有重大影响的事项，并将严格按照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关规定及相关债券《受托管理协议》的约定，履行债券受托管理人职责。

特此提请投资者关注发行人公司债券的相关风险，并请投资者对相关事项作出独立判断。

（以下无正文）

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