※ＧＱＹ(300076)申购指南

◎本次公开发行的基本情况
　　（一）股票种类
　　本次发行的股票为境内上市人民币普通股，
（A股）每股面值人民币1.00元。
　　（二）发行数量和发行结构
　　本次发行股份数量为1,364万股。其中，网下发行数量为272.8万股，占本次发行数量的20%；网上发行数量为本次最终发行数量减去网下最终发行数量。
　　（三）发行价格
　　本次发行的发行价格为65.00元/股。此发行价格对应的市盈率为：
　　（1）55.08倍（每股收益按照经会计师事务所遵照中国会计准则审核的扣除非经常性损益前后孰低的2009年净利润除以本次发行前的总股数计算）。
　　（2）73.86倍（每股收益按照经会计师事务所遵照中国会计准则审核的扣除非经常性损益前后孰低的2009年净利润除以本次发行后的总股数计算，发行后总股数按本次发行1,364万股计算）。
　　（3）初步询价报价不低于本次发行价格的所有有效报价对应的累计拟申购数量之和为21,950万股，超额认购倍数为80.46倍。
　　（四）本次发行的重要日期安排

序号	日期	发行安排
1	T-6日2010年4月13日	刊登《初步询价及推介公告》、《首次公开发行股票并在创业板上市提示公告》；
2	T-5日2010年4月14日	初步询价（通过深交所网下发行电子平台）；现场路演推介（北京）
3	T-4日2010年4月15日	初步询价（通过深交所网下发行电子平台）；现场路演推介（上海）
4	T-3日2010年4月16日	初步询价（通过深交所网下发行电子平台）；初步询价截至时间15：00现场路演推介（深圳）
5	T-2日2010年4月19日	确定发行价格、可参与网下配售的配售对象名单及有效申报数量刊登《网上路演公告》
6	T-1日2010年4月20日	刊登《发行公告》、《投资风险特别公告》网上路演
7	T日2010年4月21日	网下申购缴款日（9:30-15:00；有效到账时间15:00之前）网上发行申购缴款日（9:30-11:30，13:00-15:00）
8	T+1日2010年4月22日	网下、网上申购资金验资
9	T+2日2010年4月23日	刊登《网下配售结果公告》、《网上中签率公告》；网下申购多余款项退款，摇号抽签
10	T+3日2010年4月26日	刊登《网上中签结果公告》；网上申购资金解冻，网上申购多余款项退还

注：1、上述日期为工作日，如遇重大突发事件影响本次发行，保荐人（主承销商）将及时公告，修改本次
发行日程。
　　2、如因深交所网下发行电子平台系统故障或非可控因素导致询价对象或配售对象无法正常使用其网下发行
电子平台进行初步询价或网下申购工作，请询价对象或配售对象及时与保荐人（主承销商）联系。

◎申购数量和申购次数的确定
　　1、本次网上发行，参加申购的单一证券账户的委托申购数量不少于500股，超过500股的必须是500股的整数倍。
　　2、单一证券账户申购上限为10,000股，对于申购数量超过申购上限的新股申购委托，深交所交易系统将该委托视为无效委托予以自动撤销，不予确认。
　　3、单一证券账户只能申购一次，一经申报不能撤单。同一账户的多次申购委托（包括在不同的证券交易网点各进行一次申购的情况），除第一次申购外，均视为无效申购。
　　4、参与初步询价的配售对象不能参与网上申购，若参与网上申购，则网上申购部分为无效申购。
　　5、证券账户注册资料中"账户持有人名称"相同且"有效身份证明文件号码"相同的多个证券账户（以2010年4月20日账户注册资料为准）参与本次发行网上申购的，深交所交易系统确认的该投资者的第一笔申购为有效申购，其余申购均为无效申购。

◎ＧＱＹ(300076)IPO募集资金用途将用于的项目

序号	项目名称	投资额（万元）
1	生产高清大屏幕拼接显示系统项目	22740
2	年产1万套数字实验室系统项目	4050
	合计	26790

◎发行人历史沿革、改制重组：
　　2001年3月22日，宁波GQY电子实业有限公司召开股东会，审议通过将公司整体变更为股份有限公司。2001年3月27日，宁波市人民政府出具甬政发[2001]38号文件，同意将GQY电子变更设立为宁波GQY视讯（300076）股份有限公司。2001年3月29日，宁波GQY视讯股份有限公司在宁波市工商行政管理局完成工商变更登记手续，并领取了企业法人营业执照，注册资本为3,536万元，实收资本为3,536万元。
　　2006年8月，因业务发展需要，发行人拟引进外资进一步增强公司的研发实力和整体竞争力。发行人当时公司性质为股份制公司，依据《关于设立外商投资股份有限公司若干问题的暂行规定》（1995年1月10日，对外贸易经济合作部令[1995]第1号），外资入股股份有限公司须报经商务部审核批准。由于该审批流程较为繁琐，为了推动谈判进程和项目进展，发行人于2006年8月22日变更为有限责任公司以缩短有关审批流程。后由于双方在股权比例和入股对价方面存在重大分歧，虽经努力谈判仍最终破裂。
　　由于与外资的谈判破裂，发行人拟自行筹集资金扩大业务规模并增加研发投入。经比较数种融资方案发行人决定启动上市融资计划，并于2006年8月24日召开股东会，会议审议通过将宁波GQY视讯有限公司更名为宁波GQY视讯股份有限公司，公司类型由有限责任公司变更为股份有限公司；根据变更的结果，修改公司章程；根据宁波科信会计师事务所有限公司出具的《宁波GQY视讯股份有限公司计划增资扩股资产评估报告书》（科信评报字[2006]023号），以基准日2005年12月31日经评估的公司净资产人民币53,318,363.31元。发行人按每股1.5079元折成普通股35,360,000股，其中实收股本为人民币35,360,000元，剩余人民币17,958,363.31元计入资本公积。慈溪弘正会计师事务所有限公司出具慈弘会验字（2006）第604号《验资报告》，确认公司发起人已按规定缴足全部注册资本。
　　2006年8月25日，发行人股东签署了《发起人协议》，同意整体变更设立股份有限公司。2006年9月11日，宁波GQY视讯有限公司在宁波市工商行政管理局变更登记为宁波GQY视讯股份有限公司，并领取了企业法人营业执照，注册资本为3,536万元。
　　鉴于公司于2006年5月委托宁波科信会计师事务所有限公司以增资扩股为目的对发行人整体资产进行评估，宁波科信会计师事务所有限公司出具的《宁波GQY视讯股份有限公司计划增资扩股资产评估报告书》的评估目的是"为计划增资扩股作价提供参考意见"不适用于2006年9月11日公司改制设立股份公司，而且，公司办理工商变更前，根据该资产评估报告进行评估折股调账的事宜未获得宁波市地税管理部门的确认，因此公司虽然根据评估值进行折股，但实际并未按照评估值进行调账。公司2006年度及以后的纳税申报资料均沿用了原首次设立股份公司的财务核算基础。
　　经保荐机构和律师核查，公司当时虽然根据评估值进行折股，但实际并未按照评估值进行调账，公司2006年度及以后的纳税申报资料均沿用了原先的财务核算基础。
　　综上所述，发行人前述资产评估报告书不能作为原有限公司整体变更设立股份有限公司之用，且《验资报告》以该资产评估报告书载明的评估净资产值作为折股基础与公司实际情况不符，因此，本着实事求是、尊重历史的原则，发行人决定纠正上述错误。公司于2009年6月24日召开第一届董事会第十三次会议，2009年7月9日召开2009年第二次临时股东大会表决通过《关于修改公司2006年设立时折股方案的议案》，决定按照经审计的当时的公司净资产值进行折股，并由立信会计师事务所有限公司出具专项审核报告。
　　发行人根据立信会计师事务所有限公司2009年6月22日出具的以2006年8月31日为基准日的信会师报字（2009）第23869号《审计报告》确定的公司当时净资产值46,830,204.16元，按照每股1.32元重新折为3,536万股，其余11,470,204.16元计入资本公积。立信会计师事务所有限公司对宁波GQY视讯有限公司整体变更为宁波GQY视讯股份有限公司过程股本折算事项进行了专项审核，并于2009年7月15日出具了信会师报字（2009）第24031号《关于宁波GQY视讯有限公司2006年整体变更设立宁波GQY视讯股份有限公司过程中股本折算事项的专项审核报告》。根据该《专项审核报告》，截止2009年7月15日，公司已根据重新审计的当时净资产46,830,204.16元，依照原出资比例，按1.32：的比例折合股份总额，共计3,536万股，净资产大于股本部分11,470,204.16元计入资本公积。
　　发行人2006年设立时的发起人股东及现有股东已共同签署确认函：对于公司2006年9月设立后发生的历次股权转让，再次确认其效力，同意不因上述重新折股而受到影响，并不会提出任何异议。
　　有关调整折股方案的文件包括：
　　（1）立信会计师事务所有限公司出具的信会师报字（2009）23869号《审计报告》；
　　（2）发行人第一届董事会第十三次会议决议；
　　（3）发行人2009年第二次临时股东大会决议；
　　（4）立信会计师事务所有限公司出具的信会师报字（2009）24031号《关于宁波GQY视讯有限公司2006年整体变更设立宁波GQY视讯股份有限公司过程中股本折算事项的专项审核报告》；
　　（5）发行人2006年设立时股东及现有股东共同签署的《确认函》。
　　以上文件已于2009年8月5日在宁波市工商行政管理局备案登记。
　　宁波市工商行政管理局已于2010年3月18日出具《关于宁波GQY视讯股份有限公司登记有关问题的答复意见》认定:"1、你公司于2006年9月11，日经我局核准整体变更为股份有限公司，申请材料合法有效，股份有限公司设立合法有效；2、你公司关于折股方案调整的补充材料有效，我局已于2009年8月5日依法受理。"
　　宁波市人民政府已于2010年3月18日出具了《关于确认宁波GQY视讯股份有限公司有关事宜的函》，认定："宁波GQY视讯股份有限公司2006年9月整体变更为股份有限公司以及折股方案调整合法、有效"。

◎发行人主营业务情况：
　　发行人主营业务为从事高科技视讯产品的研发、生产、销售以及应用解决方案的提供，产品类别主要为大屏幕拼接显示系统以及数字实验室系统。

◎股东研究：
ＧＱＹ(300076)主要股东

序号	股东名称	持股数量	占总股本比例
1	宁波高斯投资有限公司	15912000	40.43
2	郭启寅	12888500	32.75
3	王立明	4000000	10.16
4	袁向阳	1768000	4.49
5	陈云华	1060800	2.7
6	孙曙敏	889900	2.26
7	宋书芹	800000	2.03
8	毛雪琴	684600	1.74
9	郑远聪	579200	1.47
10	黄健	400900	1.02

◎ＧＱＹ(300076)最近三年财务指标：

财务指标/时间	2009年	2008年	2007年
总资产（亿元）	2.7916	2.3502	3.0263
净资产（亿元）	1.7716	1.2748	1.523
少数股东权益（万元）	458.47	233.48	6628.9
净利润（亿元）	0.53	0.42	0.25
资本公积（万元）	2016.61	1951.49	1527.04
未分配利润（亿元）	1.03	0.6	0.28
基本每股收益（元）	1.32	1.01	0.71
稀释每股收益（元）	1.32	1.01	0.71
每股现金流（元）	0.99	0.608	0.985
净资产收益率（%）	30	31.88	29.52

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