万邦德召开合规内控整改推进会

　　2026年5月7日，为切实有效地分析年报内控报告中存在的问题，推动各项整改任务落地见效，万邦德医药控股集团股份有限公司召开合规内控整改工作推进会。公司董事长赵守明主持会议，各部门负责人及整改工作相关经办人员参加会议。

　　一、通报情况，摸清底数

　　会议首先通报了北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2025年度财务报告出具的保留意见审计报告及对公司内部控制出具的否定意见审计报告。

　　万邦德ST是会计师认为公司在资金管理、采购管理相关内部控制存在缺陷且短时间内难以将部分存疑的资金支付问题核查清楚，出于谨慎角度而对公司出具了保留意见的财务报表审计报告和否定意见的内部控制审计报告所致。

　　会议由财务总监对公司2025年年报审计报告中披露的保留意见事项的具体作详细说明，具体包括预付账款中余额11,138.28万元及无形资产原值16,905.66万元及预付长期资产购置款8,952.12万元的相关情况。

　　(一)预付款项11,138.28万元涉及的项目：

　　会计师存疑原因主要系对交易对手方从化工原料供应方转为战略合作方以及疫情期间药品预付款的原因在短时间内无法执行更严格的核查程序所致。

　　(二)涉及无形资产(创新药、仿制药)16,905.66万元的明细项目：

　　涉及的是因受让左氧氟沙星片、复方电解质注射液(II)等8个产品及进口产品枸橼酸西地那非口服混悬液的独家销售权形成的资金支出。会计师因在短时间内无法实施充分的核查程序以确信上述购置的生产技术款项对应部分资金流向存疑，而发表了保留意见。

　　(三)涉及其他非流动资产(仿制药批文号)的8,952.12元项目：

　　涉及的是因受让草酸艾司西酞普兰口服溶液、乙拉西坦注射用浓溶液等8个产品而支付的款项及暂估进项税。会计师因在短时间内无法执行充分的核查程序以确信上述购置的生产技术款项对应部分资金流向存疑不而发表了保留意见。

　　会议明确上述存在的事项必须在2026年7月份前整改完成。

　　二、组织保障，强化责任

　　为强化组织执行，会议决议成立“合规内控整改专项工作小组”，负责全权统筹整改方案的落地执行与跨板块协调。

　　领导小组组长由董事长赵守明担任，组员包括全体董事会成员。领导小组主要负责各项整改方案实施。

　　执行工作小组组长由公司总裁兼任。工作小组下设办公室，由财务部与法务部牵头，审计专员全程监督。成员覆盖集团各职能部门及子公司，负责具体落实职责范围内的内控复盘、流程自查与制度修订。

　　三、内控整改，标本兼治

　　会议针对审计报告中指出的核心缺陷，结合公司的内部自查情况，将任务划分为“纠偏与核查”及“全面制度建设与长效治理”两大阶段：

　　第一阶段：纠偏与彻查(当前至2026年6月)

　　会议明确，由外聘审计机构与公司审计部共同组成核查专组。针对审计报告中反映的相关问题进行审计，核查完毕后，形成《专项核查报告》上报董事会。

　　第二阶段：内控重塑与制度建设(2026年6月起，持续优化)

　　针对内控中提到的相关问题，会议部署了以下制度建设任务：

　　对相关内部控制制度(包括资金管理制度、采购管理制度等等)进行系统梳理，并查漏补缺、完善相关控制制度，严格按照《企业内部控制基本规范》及上市公司治理规则的相关要求配备适格的关键岗位人员，建立合理的授权审批体系、规范岗位职责分工和奖惩规则，充分发挥内部审计监督职能。

　　建立预付款预警机制，对付款周期超出合理账龄或业务异常的交易触发自动预警。

　　新业务上线前加强进行法务与财务联合合规评审，严禁业务部门“票款分离”裸价购销。

　　集审计部将在此次会议后2个月内，就各子公司的审批流程及资金使用情况开展专项检查。

　　此次推进会的召开，进一步统一了思想、明确了方向、压实了责任，有效推动公司内控合规整改工作走深走实。