金山股份:金山股份2020年年度报告

2021-04-02 00:05:36 来源: 上交所股票
导语: 公司代码:600396 公司简称:金山股份 沈阳金山能源

公司代码:600396 公司简称:金山股份

沈阳金山能源股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事长 李延群 因公出差 王凤峨

董事 侯军虎 因公出差 王凤峨

董事 邬 迪 因公出差 李瑞光

独立董事 林 刚 因公出差 程国彬

三、 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李延群、主管会计工作负责人李瑞光及会计机构负责人(会计主管人员)魏永志声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本次利润分配预案:不分配。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

十、 重大风险提示

对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险,已在"第四节经营情况讨论与分析"的"关于公司未来发展的讨论与分析"中详细阐述。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节释义................................ ..................................................................................................... 4

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5

第三节公司业务概要 ..................................................................................................................... 8

第四节经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 10

第五节重要事项................................ ........................................................................................... 29

第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 51

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 55

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 56

第九节公司治理 ........................................................................................................................... 62

第十节公司债券相关情况 ........................................................................................................... 65

第十一节财务报告 ........................................................................................................................... 66

第十二节备查文件目录 ................................................................................................................. 200

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

公司、本公司、本集团 指 沈阳金山能源股份有限公司

沈阳金山热电 指 沈阳金山能源股份有限公司沈阳热电分公司

丹东热电公司 指 丹东金山热电有限公司

白音华公司 指 白音华金山发电有限公司

阜新热电公司 指 阜新金山煤矸石热电有限公司

辽宁康平公司 指 辽宁康平金山风力发电有限责任公司

辽宁彰武公司 指 辽宁彰武金山风力发电有限责任公司

康平华电 指 康平华电风力发电有限公司

阜新新能源公司 指 阜新华电新能源发电有限公司

彰武新能源公司 指 彰武华电新能源发电有限公司

内蒙古金源公司 指 内蒙古华电金源新能源有限公司

辽宁华电检修 指 辽宁华电检修工程有限公司

华润热电 指 沈阳华润热电有限公司

内蒙海州矿 指 内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司

桓仁公司 指 桓仁金山热电有限公司

华电能源 指 华电能源股份有限公司

辽宁能源 指 辽宁能源投资(集团)有限责任公司

铁岭公司 指 辽宁华电铁岭发电有限公司

华电集团 指 中国华电集团有限公司

华电金山 指 华电金山能源有限公司

综合供电煤耗 指 燃煤发电机组每售出1千瓦时电能平均耗用的标准煤量,单位为:克╱千瓦时或g/kwh

厂用电率 指 发电厂生产电能过程中消耗的电量和售电量的比率,单位为:%

入炉综合标煤单价 指 入炉原煤折合成标准煤后的价格

负荷率 指 平均负荷与最高负荷的比率,说明负荷的差异程度。数值大,表示生产均衡,设备能力利用高。

利用小时 指 机组实际发电量折合成机组额定容量时的运行小时数

发电量 指 电厂(发电机组)在报告期内生产的电能量,简称“发电量”。它是发电机组经过对一次能源的加工转换而生产出的有功电能数量,即发电机实际发出的有功功率与发电机实际运行时间的乘积

售电量 指 电力企业出售给用户或其他电力企业的可供消费或生产投入的电量。

吉焦 指 热力单位,即1,000,000,000焦或百万千焦

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 沈阳金山能源股份有限公司

公司的中文简称 金山股份

公司的外文名称 SHENYANG JINSHAN ENERGY CO.,LTD

公司的法定代表人 李延群

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 李瑞光 马佳

联系地址 沈阳市和平区南五马路183号泰宸商务大厦B座23层 沈阳市和平区南五马路183号泰宸商务大厦B座23层

电话 024-83996005 024-83996040

传真 024-83996039 024-83996039

电子信箱 ruiguang-li@chd.com.cn jia-ma@chd.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址 沈阳市苏家屯区迎春街2号

公司注册地址的邮政编码 110101

公司办公地址 沈阳市和平区南五马路183号泰宸商务大厦B座23-24

公司办公地址的邮政编码 110006

电子信箱 zqb600396@126.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券管理部

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A股 上海证券交易所 金山股份 600396

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内) 名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)

办公地址 沈阳市和平区和平北大街156号光大大厦20层

签字会计师姓名 王君 张敬

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%) 2018年

营业收入 7,286,516,130.81 7,401,341,097.63 -1.55 7,137,514,095.15

扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 7,232,470,270.33 / / /

归属于上市公司股东的净利润 81,722,213.97 67,426,979.36 21.20 -728,646,773.14

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -46,032,803.26 -443,515,264.31 - -939,952,621.59

经营活动产生的现金流量净额 1,062,920,380.12 1,625,417,627.32 -34.61 994,446,325.40

2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增减(%) 2018年末

归属于上市公司股东的净资产 2,115,996,968.71 2,037,435,098.39 3.86 1,964,212,874.32

总资产 20,454,753,752.51 19,305,191,766.37 5.95 20,106,044,859.29

(二)主要财务指标

主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%) 2018年

基本每股收益(元/股) 0.0555 0.0458 21.18 -0.4948

稀释每股收益(元/股) 0.0555 0.0458 21.18 -0.4948

扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.0313 -0.3012 - -0.6382

加权平均净资产收益率(%) 3.94 3.37 增加0.57个百分点 -31.26

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) -2.22 -22.14 增加19.92个百分点 -40.32

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

报告期内,归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润同比增加3.97亿元,主要原因一是公司积极应对疫情冲击,持续深化落实提质增效攻坚年活动,资产盈利能力进一步提高,主营业务边际贡献较同期增加,加强成本费用管控,除职工薪酬外的固定性成本费用同比大幅减少,影响归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润同比增加3.61亿元;二是计提资产减值同比减少,影响归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润同比增加1.38亿元;三是因参股单位处置等导致权益法核算的长期股权投资确认的投资收益同比减少,影响归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润同比减少1.02亿元。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度(1-3月份) 第二季度(4-6月份) 第三季度(7-9月份) 第四季度(10-12月份)

营业收入 2,023,133,291.56 1,405,821,337.17 1,760,183,157.77 2,097,378,344.31

归属于上市公司股东的净利润 187,843,214.05 -84,511,188.23 -101,558,119.14 79,948,307.29

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 182,140,356.39 -95,838,624.81 -114,617,320.94 -17,717,213.90

经营活动产生的现金流量净额 126,208,469.67 3,186,154.53 543,136,461.23 390,389,294.69

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:1 币种:CNY

非经常性损益项目 2020年金额 2019年金额 2018年金额

非流动资产处置损益 87,455,898.88 510,024,491.98 -4,738,113.31

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 22,176,316.50 12,706,224.97 12,425,214.50

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 174,737,744.26

损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,587,964.88 -10,324,522.55 27,523,681.27

其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,249,927.95

少数股东权益影响额 -4,399,869.11 28,231.33 1,394,054.76

所得税影响额 -8,315,221.87 -1,492,182.06 -36,733.03

合计 127,755,017.23 510,942,243.67 211,305,848.45

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额

应收款项融资 146,000,000.00 251,190,000.00 105,190,000.00 0

合计 146,000,000.00 251,190,000.00 105,190,000.00 0

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务和经营模式

1、公司主要业务

金山股份主要从事电力、热力的生产与销售,主要产品为电力和热力。公司是集火力发电、风力发电、供热、供汽和煤炭购销为一体的综合性能源企业,核心业务为发电。公司产品以电力为主,热力为辅。

2、公司经营模式

(1)公司火力发电、供热业务的主要原材料为煤炭,全部通过外部采购获得。在电力销售方面,公司所发电量除满足厂用电外,一部分由当地电网公司核定的上网电量并入电网,上网电价由国家有权部门批准及调整;另一部分通过大用户直供的市场交易决定电量和电价水平。在热力销售方面,公司生产的热水和蒸汽直接供给居民或单位用户,公司按照供热区域所属地方政府物价管理部门核定的供热价格从热力终端用户获取供热收入。

(2)公司风力发电和光伏发电分别通过风力和太阳能等一次能源加工转换成电力产品并入电网。

公司主要通过对全资、控股子公司和参股公司投资经营上述业务。

(二)行业情况说明

1.电力行业

2020年,全国电力供需总体平衡,部分地区有余,局部地区用电高峰时段电力供应偏紧,全国电力投资同比增长9.6%,非化石能源投资快速增长;煤电装机容量占总装机容量比重首次低于50%,新增并网风电装机规模创历史新高;并网风电、太阳能发电量快速增长;跨区送电量同比增长13.4%;市场交易电量同比增长11.7%,交易电量占全社会用电量比重同比提高;四季度电煤供应偏紧,电煤市场价格持续攀升。

全国从2020年1月1日起,将现行燃煤发电标杆上网电价机制改为“基准价+上下浮动”的市场化价格机制,即基准价按当地现行燃煤发电标杆上网电价确定,浮动幅度范围为上浮不超过10%、下浮原则上不超过15%。煤、电价格缺乏联动性,造成煤电企业合理收益难以保障。

2.热电联产

辽宁省人民政府《辽宁省打赢蓝天保卫战三年行动方案(2018—2020年)》指出,到2020年,依据城市供热专项规划要求,县级及以上城市建成区30万千瓦及以上热电联产电厂供暖半径15公里范围内的燃煤锅炉和落后的燃煤小热电全部关停整合,实现高效一体化供热。《辽宁省推进清洁取暖三年滚动计划(2018-2020年)》提出,稳步实施清洁燃煤供暖。辽宁省2020年将提高热电联产机组和燃煤锅炉的环保水平,热电联产机组和燃煤锅炉全部实现达标排放,具备条件的热电联产机组实施超低排放改造。

2020年12月份全国能源会议上指出,2020年北方地区冬季清洁取暖率达到60%以上,替代散煤1.4亿吨以上。

3.风电和光伏行业

2020年6月,国家发改委、国家能源局发布《关于做好2020年能源安全保障工作的指导意见》,在保障消纳的前提下,支持清洁能源发电大力发展,加快推动风电、光伏发电补贴退坡,推动建成一批风电、光伏发电平价上网项目,科学有序推进重点流域水电开发,打造水风光一体化可再生能源综合基地。2020年12月份全国能源会议上指出,风电、光伏装机规模等多项指标保持世界第一。风电、光伏发电利用率均提高到95%以上。

(三)环保情况说明

2020年中央经济工作会议明确,打好污染防治攻坚战,坚持方向不变、力度不减,突出精准治污、科学治污、依法治污,推动生态环境质量持续好转。到2020年末二氧化硫、氮氧化物排放总量分别比2015年下降15%以上;实施重点地区、重点行业VOCs污染减排,排放总量下降10%以上。根据上述政策要求,大气治理行业的需求仍然旺盛,VOCs治理市场将保持快速、持续增长态势,非电领域烟气治理将呈现新的变化。

(四)公司行业地位

金山股份是中国华电集团有限公司实际控制的上市公司、中央企业的二级单位,同时也是一家集火力发电、风力发电、供热、供汽、煤炭购销为一体的综合性区域基础能源公司。

截至2020年底,金山股份直接投资的公司13家,包括全资公司6家、控股公司4家,参股公司3家;资产总额204.55亿元;控股装机容量合计567.88万千瓦(其中:火电机组装机容量520万千瓦,风电装机容量46.93万千瓦,光伏发电0.95万千瓦)。所属公司分布在辽宁省内沈阳苏家屯、康平、丹东、铁岭、阜新、彰武等6个县市区,以及内蒙古锡林郭勒盟。年供热量2373万吉焦,承担6742万平方米供热面积。

2020年,辽宁省统调火电机组平均利用小时3949小时,同比减少120小时,公司所属辽宁区域统调火电机组平均利用小时为3782,低于全省平均值167小时。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

公司致力于转型发展,全力投资建设新能源项目,截至报告期末,阜新娘及营子风电项目、阜新双山子风电项目和内蒙苏尼特左旗风电项目累计完成投资18.64亿元,项目年末已投产运营。

公司积极盘活资产,报告期内完成华润热电股权处置,长期股权投资账面价值减少1.77亿元。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内,公司核心竞争力主要体现在以下三个方面:

一是内挖潜力,存量资产盈利能力增强。积极参与市场竞争,多发、抢发边际贡献高的电量,完成跨区跨省风火替代,内部优化电量,积极推进供热量和供热收入双提升;紧盯保供、提质、控价开展煤炭集约管理,有效解决优质、低价煤源结构性缺量问题;打捆招标通用物资,集约采购大宗物资;细化资金集约管控,加强税收筹划。

二是外拓转型,资产结构逐步优化。以优先发展风光电、优化发展火电、积极拓展供热为出发点加快转型发展,克服新冠肺炎疫情,抢抓政策机遇,全力推进项目建设,强化工程质量过程管控,实现在建37.05万KW清洁能源项目全容量并网发电(其中控股32.1万千瓦,参股4.95万千瓦)。

三是突破瓶颈,逐一解决“卡脖子”问题。“摘星脱帽”摆脱退市危机;处置盘活存量资产,提高资产利用效率;稳妥开展特困企业治理,完成老旧风机改造前期工作,稳步防范化解重大风险;优化转移电量,提高发电效益。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年,面对艰巨繁杂的改革发展任务和新冠肺炎疫情的严重冲击,公司全体员工在董事会的正确领导下,集中精力解决参股股权处置、特困企业治理、老旧风机改造等“卡脖子”问题,上市公司“摘星脱帽”摆脱退市危机,37.05万千瓦清洁能源项目(其中控股32.1万千瓦,参股4.95万千瓦)全容量并网发电,公司整体工作呈现“疫情防控有力有效、复工复产科学有序、项目建设如期完工、质量效益明显提升、安全环保总体稳定、经营管理全面向好”的良好局面。

1. 疫情防控有力有序有效。新冠肺炎疫情发生后,公司加强组织领导,第一时间成立疫情防控工作领导小组和督导组,实行疫情防控工作“视频日调度”,出台《基层企业复工疫情防控指南》,制定疫情防控“十条禁令”和复工复产期间疫情防控工作“十个到位”等系列措施,实现了疫情防控和生产经营转型发展两手抓、两不误。

2. 成功实现摘星脱帽。2019年公司经营业绩大幅改善,一举扭转连续亏损的不利局面。公司通过周密布控,早预告、慎披露,成功实现上市公司“摘星脱帽”,化解退市危机。

3. 提质增效成效明显。聚焦提质增效十项重点工作,要素指标持续优化,公司所属单位利润均较同期有所增长。聚焦难点问题,三大瓶颈制约逐一突破:稳妥开展特困企业治理,阜新公司剔除同期资产减值影响同比减亏1.23亿元,有效防范化解重大风险;盘活存量资产,完成华润热电参股股权处置;老旧风机改造项目前期工作全部完成。聚焦重点项目,风电项目实现全容量并网发电。

4. 做实强基有效落实。以“全面对标”为抓手,围绕“狠刹生产系统的跑冒滴漏”、“狠刹经营管理的跑冒滴漏”等总体要求,扎实开展了“做实强基提升年”活动。总体来看,“做实强基”各项措施得到有效落实,工作目标基本实现。

5. 干部作风有转变。创新发展体制,发挥基层企业资源优势,实施“一厂两责”抓发展。强责问效抓落实,启动全员绩效管理,提升全员劳动生产率。建立激励人才成长的长效机制,企业基础管理水平持续提升。

6. 管党治党责任全面压实。一是干部队伍建设质量持续提升。充分发挥党组织对选人用人的领导和把关作用,统筹用好各年龄段干部,干部队伍的知识、专业和年龄结构持续得到优化,干部队伍干事创业精气神明显提升,作风明显改进。二是党风廉政建设工作深入推进。扎实开展“三清”企业创建活动,组织开展新一轮个人经商办企业排查和专项整治、深化治理、风险防范工作。三是践行社会责任助力脱贫攻坚。公司始终把助力打赢脱贫攻坚战作为增强“四个意识”、坚定“四个自信”、践行“两个维护”的具体行动来定位,作为积极回报国家和社会的实际行动来落实,2020年实施扶贫项目11项,投入扶贫资金165.5万元。

二、报告期内主要经营情况

2020年完成发电量212.60亿千瓦时,同比减少5.30%,其中火电同比减少5.85%、风电同比增加48.17%、光伏同比增加2.88%。公司火电发电量同比减少主要受辽宁省统调火电机组平均利用小时同比减少影响,但高于省内五大集团标杆值144小时。供热量完成2372.86万吉焦,同比增长20.77%。实现营业收入72.86亿元,同比减少1.55%,实现营业利润604.62万元,同比增加105.44%;实现归属于上市公司股东的净利润8,172.22万元,同比增加1,429.52万元。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 7,286,516,130.81 7,401,341,097.63 -1.55

营业成本 6,419,289,407.22 6,795,594,017.31 -5.54

管理费用 180,225,217.55 184,263,941.44 -2.19

财务费用 676,510,700.42 711,625,755.08 -4.93

经营活动产生的现金流量净额 1,062,920,380.12 1,625,417,627.32 -34.61

投资活动产生的现金流量净额 -1,219,890,897.39 -86,751,533.85 -1,306.19

筹资活动产生的现金流量净额 474,451,617.01 -1,729,259,973.57 127.44

报告期内,公司积极应对疫情冲击,持续降本增效,主营业务边际贡献较同期增加,管理费用、财务费用较同期实现双降,主营业务盈利能力进一步提高。在现金流方面,经营活动产生的现金流量净额占总现金流量净增加额的比重仍为最高,经营活动资金较为充裕,投资活动产生的现金流量净额同比大幅减少;筹资活动产生的现金流量净额同比增加。原因详见“本节二(一)5.现金流”部分的分析。

2.收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内,2020年度公司主营业务构成未发生变化,主营业务盈利能力进一步增强,主营业务边际贡献率较同期增加,发电与供热毛利率均高于同期。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%)

电力行业 7,232,470,270.33 6,375,326,117.56 11.85 -1.47 -5.54 增加3.79个百分点

主营业务分产品情况

分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%)

电力销售 6,154,235,717.34 5,261,628,547.47 14.50 -4.60 -8.33 增加3.47个百分点

热力销售 1,035,436,862.48 1,113,697,570.09 -7.56 22.16 10.32 增加11.54个百分点

挂网费 42,797,690.51 - 100.00 2.44 -

合计 7,232,470,270.33 6,375,326,117.56 11.85 -1.47 -5.54 增加3.79个百分点

主营业务分地区情况

分地区 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%)

辽宁地区 5,869,722,136.79 5,207,983,661.93 11.27 0.26 -6.53 增加6.44个百分点

内蒙古地区 1,362,748,133.54 1,167,342,455.63 14.34 -8.29 -0.84 减少6.43个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

●主营业务分产品说明:

主营业务收入情况分析。主营业务收入较上年同期减少1.47%,其中:电力收入较同期减少4.60%,热力收入较同期增加22.16%,挂网收入较同期增加2.44%。主要原因:一是受疫情影响全社会用电量呈负增长,机组利用小时较同期下降,公司通过积极参与机组调峰增加辅助服务收入有效抑制发电量减少的影响;二是积极拓展热力市场,趸售热量较同期大幅增加。

主营业务成本情况分析。主营业务成本较上年同期减少5.54%,其中:电力成本较同期减少8.33%,热力成本较同期增加10.32%,主要原因:报告期内供热量较同期增加较大,按热电比分摊成本的影响。主营业务成本总体降低主要原因详见成本分析表。

毛利率情况分析。毛利率较同期增加3.79个百分点,其中:电力毛利率较同期增加3.47个百分点,热力毛利率较同期增加11.54个百分点,主要原因是综合售电单价较同期增加1.12元/兆瓦时,售电单位燃料成本较同期下降6.25元/兆瓦时,除燃料费外的其他成本较同期减少1.23亿元。

●主营业务分地区情况的说明:

①内蒙古地区主营业务情况。内蒙古地区主营业务收入主要来自于所属子公司白音华公司,占公司主营业务收入18.84%,同比减少8.29%,主要原因是白音华公司发电量减少。毛利率较同期减少6.43个百分点,主要是由于煤价上涨导致单位燃料成本较同期增加。

②辽宁地区主营业务情况。辽宁地区主营业务收入占公司主营业务收入81.16%,同比增加0.26%,毛利率较同期增加6.44个百分点,主要是由于单位燃料成本较同期减少及辅助服务收入较同期增加的影响。

分地区比较情况。主营业务收入内蒙地区同比降幅较大,主要是受全社会用电量增幅收窄,发电厂售电量减少的影响;辽宁地区主营业务收入较同期基本持平,主要是由于公司通过积极参与机组调峰增加辅助服务收入有效抑制发电量减少的影响。在毛利率方面,白音华公司毛利率较同期下降,但仍高于辽宁地区,享有坑口电厂的优势。辽宁地区所属公司毛利率较同期增加6.44个百分点,公司经营盈利能力得到进一步提升。公司报告期初在建的风电项目年末全部投产,其中内蒙古地区22.5万千瓦,辽宁地区9.60万千瓦,随着新能源项目的投产运营,公司盈利能力将进一步增强。

(2).产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3).成本分析表

单位:元

分行业情况

分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%)

电力行业 6,375,326,117.56 100.00 6,749,220,356.17 100.00 -5.54

分产品情况

分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%)

总成本 燃料及动力费 4,445,947,895.79 69.74 4,698,363,240.45 69.61 -5.37

材料、修理费等 268,392,612.25 4.21 368,352,639.10 5.46 -27.14

人工成本 585,680,419.97 9.18 577,962,822.26 8.56 1.34

折旧费 951,644,223.24 14.93 952,706,475.18 14.12 -0.11

其他费用 123,660,966.31 1.93 151,835,179.18 2.25 -18.56

合计 6,375,326,117.56 100.00 6,749,220,356.17 100.00 -5.54

电力成本 燃料及动力费 3,709,384,586.15 58.18 4,069,418,058.46 60.29 -8.85

材料、修理费等 225,809,916.67 3.54 300,955,536.72 4.46 -24.97

人工成本 471,106,773.71 7.39 474,336,980.57 7.03 -0.68

折旧费 778,910,219.54 12.22 808,064,144.89 11.97 -3.61

其他费用 76,417,051.40 1.2 86,932,846.27 1.29 -12.1

合计 5,261,628,547.47 82.53 5,739,707,566.91 85.04 -8.33

燃料及动力费 736,563,309.64 11.55 628,945,181.99 9.32 17.11

热力成本 材料、修理费等 42,582,695.58 0.67 67,397,102.38 1.00 -36.82

人工成本 114,573,646.26 1.8 103,625,841.69 1.54 10.56

折旧费 172,734,003.70 2.71 144,642,330.29 2.14 19.42

其他费用 47,243,914.91 0.74 64,902,332.91 0.96 -27.21

合计 1,113,697,570.09 17.47 1,009,512,789.26 14.96 10.32

成本分析其他情况说明

从公司总成本明细来看:主营业务成本较同期下降5.54%,除人工成本外的其他各项成本费用均较同期下降,人工成本同比增加是因完成绩效目标上涨工资所致。比较各类成本下降幅度,材料修理费、其他费用等下降幅度较大,材料修理费同比降低27.14%,其他费用同比降低18.56%,主要原因是公司上下树立“过紧日子”的经营理念,公司开展全面对标管理,狠刹生产经营中的“跑冒滴漏”,将成本指标管控落到实处。动态跟踪机组运行状态,优化检修项目,提高精益管理水平,在保障机组安全稳定运行前提下,固定性成本得到有效严控。燃料及动力费同比下降5.37%,主要原因是持续发挥燃料集约采购管理优势,统筹集约采购与零星采购相结合,把握好政策及季节转换窗口期,增强市场价格变化的敏锐性,积极拓展优质煤源,优化煤炭采购方案,煤价同比下降;加强燃料过程管理,深入研究机组特性,优化燃煤掺烧方案,综合供电煤耗较同期下降3.76克/兆瓦时。

从各类产品成本明细来看:发电成本占总成本82.53%,较同期下降8.33%;供热成本占总成本17.47%,较同期增加10.32%;主要原因是公司供热量大幅增加,热电比变化,导致供热成本分摊增加,发电成本分摊减少。

(4).主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额730,840.47万元,占年度销售总额88.41%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额375,509.58万元,占年度采购总额50.31%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额138,206.13万元,占年度采购总额18.52%。

3.费用

√适用 □不适用

项目 本年数 上年数 增加额 变动率%

税金及附加 84,471,176.27 82,536,157.43 1,935,018.84 2.34

管理费用 180,225,217.55 184,263,941.44 -4,038,723.89 -2.19

财务费用 676,510,700.42 711,625,755.08 -35,115,054.66 -4.93

资产减值损失 -20,665,527.40 -354,837,506.02 334,171,978.62 -94.18

营业外支出 3,496,797.38 13,128,260.57 -9,631,463.19 -73.36

所得税费用 -18,526,029.74 32,150,218.62 -50,676,248.36 -157.62

各项费用项目发生变动30%以上的原因为:

(1)资产减值损失较同期减少94.18%,主要原因是同期公司对所属子公司阜新热电公司、辽宁康平公司和辽宁彰武公司计提固定资产减值,夯实资产价值(具体原因详见公司同期年度报告)。本报告期,阜新热电公司深入开展提质增效,持续实施电量转移,加强成本过程管控、落实人员分流等措施,实现主营业务减亏控亏,经测试,阜新资产组未发生减值。辽宁康平公司和辽宁彰武公司本报告期已完成老旧风机改造的前期工作,经测试,固定资产未发生减值。

(2)营业外支出较同期减少73.36%,主要原因是同期核销了以前年度预缴所得税。

(3)所得税费用较同期减少157.62%,主要原因是本期确认递延所得税资产的影响。

4.研发投入

(1). 研发投入情况表

□适用 √不适用

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5.现金流

√适用 □不适用

项 目 本年数 上年数 增减额 增减比率

经营活动产生的现金流量净额 1,062,920,380.12 1,625,417,627.32 -562,497,247.20 -34.61%

收到的税费返还 5,311,648.26 3,390,845.44 1,920,802.82 56.65%

收到其他与经营活动有关的现金 77,396,034.23 111,555,329.73 -34,159,295.50 -30.62%

投资活动产生的现金流量净额 -1,219,890,897.39 -86,751,533.85 -1,133,139,363.54 1306.19%

收回投资收到的现金 132,550,000.00 1,015,604,805.00 -883,054,805.00 -86.95%

取得投资收益收到的现金 1,249,927.95 2,238,400.00 -988,472.05 -44.16%

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,643,015.08 21,686,198.67 -10,043,183.59 -46.31%

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额 1,346,631,340.42 1,066,003,711.94 280,627,628.48 26.33%

投资支付的现金 17,763,500.00 60,277,225.58 -42,513,725.58 -70.53%

支付他与投资活动有关的现金 939,000.00 939,000.00 100%

筹资活动产生的现金流量净额 474,451,617.01 -1,729,259,973.57 2,203,711,590.58 127.44%

支付其他与筹资活动有关的现金 22,740,058.08 9,346,539.10 13,393,518.98 143.30%

(1)经营活动产生的现金流量净额较同期减少34.61%,主要原因:一是报告期内电网及热力公司以票据结算增加影响经营性现流净额同比减少1.95亿元;二是支付陈欠款项影响经营性现流净额同比减少0.94亿元;三是以票据、供应链形式结算减少影响经营性现流净额同比减少3.58亿元;四是经营性利润同比增加影响经营性现流净额同比增加0.96亿元。

①收到的税费返还较同期增加56.65%,主要原因是本报告期公司收到减免房产税、土地使用税以及增值税即征即退款较同期增加。

②收到其他与经营活动有关的现金较同期减少30.62%,主要原因是同期铁岭公司收回垫付的“三供一业”移交款。

(2)投资活动产生的现金流量净额较同期减少11.33亿元,主要原因一是股权处置款较同期减少8.83亿元;二是为转型发展,全力投资建设新能源项目,基建投资等资本性支出较同期增加2.80亿元。投资活动现金流量变化较大的项目包括:

①收回投资收到的现金较同期减少86.95%,主要原因是本报告期收到的股权处置款较同期减少。

②取得投资收益收到的现金较同期减少44.16%,主要原因是参股公司现金分红同比减少。

③处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额较同期减少46.31%,主要原因是同期收到处置投资性房地产收入影响。

④购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额较同期增加26.33%,主要原因是为全力建设新能源项目,基建投资等资本性支出较同期增加。

⑤投资支付的现金较同期减少70.53%,主要原因是向参股企业支付投资款较同期减少。

⑥支付其他与投资活动有关的现金较同期增加100%,主要原因是本期支付委贷手续费。

(3)筹资活动产生的现金流量净额较同期增加127.44%,主要原因是本报告期为补充投资建设资金需要,同时保证资金安全,借款净额较同期增加。其中变化较大的项目包括:

支付其他与筹资活动有关的现金较同期增加143.30%,主要原因是本报告期沈阳热电公司购买污水处理厂特许经营权分期支付款同比增加。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

本报告期,公司因处置华润热电股权,取得投资收益8,479.63万元。

(三)资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1.资产及负债状况

单位:元

项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例(%) 上期期末数 上期期末数占总资产的比例(%) 本期期末金额较上期期末变动比例(%)

流动资产合计 2,897,718,312.31 14.17 2,114,703,991.83 10.95 37.03

货币资金 1,003,978,714.41 4.91 694,131,974.25 3.60 44.64

应收票据 0.00 44,000,000.00 0.23 -100.00

预付账款 43,580,736.62 0.21 65,887,321.31 0.34 -33.86

其他应收款 136,110,657.64 0.67 7,327,290.21 0.04 1,757.59

存货 273,938,202.02 1.34 199,320,764.30 1.03 37.44

其他流动资产 79,394,619.12 0.39 37,652,738.04 0.20 110.86

应收款项融资 251,190,000.00 1.23 146,000,000.00 0.76 72.05

非流动资产合计 17,557,035,440.20 85.83 17,190,487,774.54 89.05 2.13

在建工程 87,573,055.13 0.43 778,024,973.12 4.03 -88.74

递延所得税资产 108,066,517.77 0.53 64,809,499.31 0.34 66.74

其他非流动资产 260,085,831.70 1.27 132,220,661.07 0.68 96.71

流动负债合计 10,855,429,925.77 53.07 10,094,251,955.51 52.29 7.54

预收款项 0.00 385,658,287.38 2.00 -100.00

合同负债 442,437,354.51 2.16 0.00 -

其他流动负债 4,111,862.61 0.02 0.00 -

应付股利 8,163,641.97 0.04 14,723,641.97 0.08 -44.55

其他应付款 254,981,658.58 1.25 148,114,702.50 0.77 72.15

非流动负债合计 7,187,837,589.21 35.14 6,851,104,716.67 35.49 4.92

递延收益 79,769,382.31 0.39 259,016,198.80 1.34 -69.20

递延所得税负债 35,988,928.19 0.18 19,606,151.27 0.10 83.56

其他非流动负债 132,396,355.46 0.65 0.00 -

其他说明

截止报告期末,公司资产总额204.55亿元,较上期末增加11.50亿元,主要原因一是因在建风电项目投产等导致固定资产净额及留抵进项税额增加5.46亿元;二是为确保资金安全,货币资金增加3.10亿元;三是因热费未到收款期、可再生能源补贴尚未结算等导致应收账款增加1.89亿元;四是应收电费、热费结算票据增加1.05亿元。

(1)流动资产占总资产比例较同期增加3.22%,变化较大项目如下:

①货币资金:货币资金本报告期末较上期末增加44.64%,主要原因一是为保证资金安全,结合下年初生产经营情况预留资金增加;二是本公司于年末收回50%华润股权处置款。

②应收票据:应收票据本报告期末较上期末减少100.00%,主要原因是票据到期承兑。

③预付账款:预付账款本报告期末较上期末减少33.86%,主要原因是公司预付燃料款较上期末减少。

④其他应收款:其他应收款本报告期末较上期末增加1757.59%,主要原因是本公司处置华润热电股权尚有部分款项未收到。

⑤存货: 存货本报告期末较上期末增加37.44%,主要原因是报告期末公司增加库存煤量,库存煤量较同期增加68.26%。

⑥其他流动资产:其他流动资产本报告期末较上期末增加110.86%,主要原因是本报告期末新建新能源项目留抵的增值税较上期末增加。

⑦应收款项融资:应收款项融资本报告期末较上期末增加72.05%,主要原因是本报告期公司收到电费、热费结算票据增加。

(2)非流动资产占总资产比例较同期减少3.22%,变化较大项目如下:

①在建工程:在建工程余额较上期末减少88.74%,主要原因是在建风电项目投产转固。

②递延所得税资产:递延所得税资产本报告期末较上期末增加66.74%,主要原因是本报告期公司根据盈利情况预计未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,据此确认递延所得税资产增加。

③其他非流动资产:其他非流动资产本报告期末较上期末增加96.71%,主要原因是本报告期末新建新能源项目留抵的增值税较上期末增加。

(3)负债总额180.43亿元,较上期末增加10.98亿元,主要是新增贷款的影响,流动负债占负债总额比例较上期末略有升高,非流动负债占负债总额比例较上期末略有降低,变化较大项目如下:

①预收账款、合同负债、其他流动负债:公司自2020年1月1日起执行新收入准则,公司根据准则规定,将预收的热费等款项及其待转销项税金额分别调整至合同负债、其他流动负债列报。

②应付股利:应付股利本报告期末较上期末减少44.55%,主要原因是本报告期公司所属白音华公司支付部分以前年度股利款。

③其他应付款:其他应付款本报告期末较上期末增加72.15%,主要原因是本报告期公司因投资建设新能源项目,相关工程及设备质保金较上期末增加。

④递延收益:递延收益本报告期末较上期末减少69.20%,主要原因是根据新收入准则的规定,公司将递延收益中预收的供热管网初始配套费调整至合同负债列报,并根据流动性将其中超过1年的预收款重分类至其他非流动负债列报。

⑤递延所得税负债:递延所得税负债本报告期末较上期末增加83.56%,主要原因是本报告期一次性计入当期成本费用的单位价值不超过500万元的设备、器具较同期增加 ,由此产生的税会差异所确认的递延所得税负债较上期末增加。

⑥其他非流动负债:其他非流动负债本报告期末较上期末增加100.00%,主要原因见④递延收益的说明。

2.截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目 年末账面价值(元) 受限原因

长期股权投资 273,655,800.00 本公司以所持阜新公司51%股权为阜新公司借款提供担保

固定资产 195,456,843.69 阜新热电公司融资租赁固定资产

固定资产 8,523,775.87 辽宁康平公司用于融资租赁固定资产

固定资产 8,745,890.48 辽宁彰武公司用于融资租赁固定资产

固定资产 77,757,119.53 抵押资产,详见公司上交所临2020-023号公告

固定资产 3,382,741,091.24 融资租赁资产,详见公司上交所临2019-041、临2019-056号、临2020-010号、临2020-024号公告

应收账款 1,068,163,920.18 除辽宁康平公司、辽宁彰武公司,其他各子公司收费权质押

应收账款 13,000,000.00 辽宁康平公司、辽宁彰武公司应收电费保理融资

应收款项融资 18,000,000.00 丹东公司票据质押

货币资金 2,118,329.16 土地复垦保证金等。

合 计 5,048,162,770.15 -

3.其他说明

□适用 √不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用 □不适用

根据中电联报告,2020年电量消费、电力生产供应等呈现如下特点:

1. 电量消费需求情况。2020年,全社会用电量7.51万亿千瓦时,同比增长3.1%,“十三五”时期全社会用电量年均增长5.7%。

2. 电力生产供应情况。2020年,全国全口径发电量为7.62万亿千瓦时,同比增长4.0%;“十三五”时期,全国全口径发电量年均增长5.8%,其中非化石能源发电量年均增长10.6%,占总发电量比重从2015年的27.2%上升至2020年的33.9%,提升6.7个百分点;煤电发电量年均增速为3.5%,占总发电量比重从2015年的67.9%下降至2020年的60.8%,降低7.1个百分点。

辽宁省全口径装机容量5775.63万千瓦,比去年增加7.55%,其中水电304.56万千瓦、火电3642.96万千瓦、风电980.97万千瓦、核电447.52万千瓦、太阳能399.62万千瓦

2020年,并网风电和并网太阳能发电量分别为4665、2611亿千瓦时,同比分别增长15.1%和16.6%。全国全口径非化石能源发电量2.58万亿千瓦时,同比增长7.9%,占全国全口径发电量的比重为33.9%,同比提高1.2个百分点。

电力行业经营性信息分析

1.报告期内电量电价情况

√适用 □不适用

发电量(万千瓦时) 上网电量(万千瓦时) 售电量(万千瓦时) 外购电量(如有)(万千瓦时) 上网电价(元/兆瓦时) 售电价(元/兆瓦时)

经营地区/发电类型 今年 上年同期 同比 今年 上年同期 同比 今年 上年同期 同比 今年 上年同期 同比 今年 今年

辽宁省 1,562,599.91 1,637,153.68 -4.55% 1,406,439.96 1,474,302.00 -4.60% 1,406,439.96 1,474,302.00 -4.60% 178.49 165.33 7.96% 341.35 341.35

火电 1,527,777.20 1,612,886.68 -5.28% 1,372,026.00 1,450,423.00 -5.41% 1,372,026.00 1,450,423.00 -5.41% 10.14 13.23 -23.36% 337.12 337.12

风电 33,035.71 22,530.00 46.63% 32,678.96 22,192.00 47.26% 32,678.96 22,192.00 47.26% 159.05 133.60 19.05% 496.35 496.35

光伏发电 1,787.00 1,737.00 2.88% 1,735.00 1,687.00 2.85% 1,735.00 1,687.00 2.85% 9.30 18.50 -49.73% 760.88 760.88

内蒙古省 563,365.99 607,839.00 -7.32% 509,268.74 549,942.00 -7.40% 509,268.74 549,942.00 -7.40% 59.70 0.00 100.00% 265.76 265.76

火电 563,018.00 607,839.00 -7.37% 508,936.50 549,942.00 -7.46% 508,936.50 549,942.00 -7.46% 59.70 0.00 100.00% 265.66 265.66

风电 347.99 - 332.24 - 332.24 - 0.00 0.00 - 415.93 415.93

合计 2,125,965.90 2,244,992.68 -5.30% 1,915,708.70 2,024,244.00 -5.36% 1,915,708.70 2,024,244.00 -5.36% 238.19 165.33 44.07% 321.25 321.25

2.报告期内电量、收入及成本情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型 发电量(万千瓦时) 同比 售电量(万千瓦时) 同比 收入 上年同期数 变动比例(%) 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%)

火电 2,090,795.20 -5.85% 1,880,962.50 -5.97% 597,744.90 633,575.20 -5.66% 主营业务成本 521,138.82 99.05% 568,979.35 99.13% -8.41%

风电 33,383.70 48.17% 33,011.20 48.75% 16,358.55 10,233.99 59.85% 主营业务成本 4,527.86 0.86% 4,506.80 0.79% 0.47%

光伏发电 1,787.00 2.88% 1,735.00 2.85% 1,320.13 1,304.79 1.18% 主营业务成本 496.17 0.09% 484.61 0.08% 2.39%

合计 2,125,965.90 -5.30% 1,915,708.70 -5.36% 615,423.58 645,113.98 -4.60% - 526,162.85 100.00% 573,970.76 100.00% -8.33%

3.装机容量情况分析

√适用 □不适用

报告期内,公司全资及控股总装机容量共567.88万千瓦,其中在运567.88万千瓦。

电源种类 电厂名称 所在地区 装机容量(万千瓦) 在运装机容量(万千瓦)

火电 铁岭公司 辽宁铁岭 240 240

白音华公司 内蒙锡林郭勒 120 120

丹东公司 辽宁丹东 60 60

阜新热电公司 辽宁阜新 60 60

沈阳热电公司 辽宁沈阳 40 40

小计 520 520

风电 辽宁彰武公司 辽宁阜新(彰武金山) 2.465 2.465

辽宁康平公司 辽宁沈阳(康平金山) 2.465 2.465

康平华电 辽宁沈阳(康平华电) 2.55 2.55

内蒙古金源公司 内蒙古苏尼特左旗 22.5 22.5

阜新新能源公司 辽宁阜新(娘及营子) 4.8 4.8

阜新新能源公司 辽宁阜新(双山子) 4.8 4.8

彰武新能源公司 辽宁阜新(彰武华电) 2.55 2.55

彰武新能源公司 辽宁阜新(大林台) 4.8 4.8

小计 46.93 46.93

光伏 彰武新能源公司 辽宁阜新(后新秋) 0.95 0.95

小计 0.95 0.95

合计 567.88 567.88

4.发电效率情况分析

√适用 □不适用

2020年 2019年 同比变动(%)

装机容量(万千瓦) 567.88 535.78 5.60

发电量(亿千瓦时) 212.60 224.50 -5.30

厂用电量(万千瓦时) 157362 169,271 -1.19

厂用电率(%) 7.45 7.54 -7.04

利用小时数(小时) 3934 4190 -6.1%

其中:火电利用小时(小时) 3990 4271 -6.6%

风电利用小时(小时) 2097 1537 36.4%

5.资本性支出情况

√适用 □不适用

单位:万元

项目 概算数 报告期投入(不含税) 累计投入(不含税) 报告期项目收益情况 投资完成进度 资金来源

内蒙古华电金山锡林郭勒盟苏尼特左旗特高压外送风电项目(225MW) 151,711.80 92,402.30 123,692.14 86.15 98.00% 自有资金和贷款

辽宁华电阜新双山子48MW风电项目 35,303.43 13,037.66 31,373.79 273.35 90.00% 自有资金和贷款

辽宁华电阜新娘及营子48MW风电项目 35,496.22 13,868.12 31,350.80 573.65 90.00% 自有资金和贷款

小计 222,511.45 119,308.08 186,416.73 - - -

报告期内,公司发生资本性支出139,214.12万元(含年初工程物资3,420.89万元于本年转入),其中投入基建支出120,096.30万元,除上表列示的风电新能源项目投资外,其他为储备项目前期小额投入;投入技改支出19,117.81万元,均属于为提高机组运行效率实施的改造项目。

6.电力市场化交易

√适用 □不适用

本年度 上年度 同比变动

市场化交易的总电量 1,274,297 1,243,793 2.45%

总上网电量 1,915,710 2,024,187 -5.36%

占比 66.52% 61.45% 增加5.07个百分点

7.售电业务经营情况

√适用 □不适用

公司所属的售电公司积极开拓电力市场,2020年新增了跨省业务,全年完成售电量13.96亿千瓦时,同比增长435%,占全部市场电量的16.4%。售电公司销售电量全部从公司内部电厂采购,对发电主业起到了重要的协同作用。

8.其他说明

□适用 √不适用

(五)投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内投资情况:报告期内追加投资额为33,132.00万元,上年同期投资额为29,102.30万元,投资额增加4,029.70万元,投资额增幅13.85%。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

被投资的公司名称 主要经营活动 装机容量(万千瓦) 投资金额(万元) 占被投资公司权益的比例(%) 备注

内蒙古华电金源新能源有限公司 风电 22.5 24,800.00 100.00 报告期增加投资

彰武华电新能源发电有限公司 风力、光伏发电 4.8 182.00 100.00 报告期增加投资

阜新华电新能源发电有限公司 风电 4.8 6,600.00 100.00 报告期增加投资

昌图华电风力发电有限公司 风电 4.95 1,200.00 40.00 报告期增加投资

辽宁电力交易中心有限公司 电力市场交易服务 - 350.00 3.50 报告期新增投资

合计 - 37.05 33,132.00 - -

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

公司取得的应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为应收款项融资。

(六)重大资产和股权出售

√适用 □不适用

本报告期,本公司出售持有的华润热电公司股权,详见公司上海证券交易所公告《沈阳金山能源股份有限公司关于公开挂牌转让参股公司股权的进展公告》(临2020-054号)等。截止报告期末,增加公司投资收益8,479.63万元。

(七)主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1.子公司经营情况及业绩分析(金额单位:万元)

公司名称 业务 主要产品及服务 注册资本 总资产 净资产 净利润 发电量(万千瓦时) 售电量(万千瓦时)

康平华电 风力 电力 4,159.00 15,445.07 4,776.09 287.58 4,843.00 4,784.00

辽宁康平公司 风力 电力 4,750.00 2,712.33 -3,223.97 780.17 2,848.00 2,808.00

辽宁彰武公司 风力 电力 4,750.00 2,689.07 -4,076.66 659.88 2,477.00 2,465.00

阜新新能源公司 风力 电力 18,600.01 70,473.81 19,447.01 847.00 1934.71 1901.96

内蒙古金源公司 风力 电力 39,804.29 144,676.49 39,916.32 112.03 347.99 332.25

彰武新能源公司 风力光伏发电 电力 13,051.00 63,615.53 22,080.32 5,600.32 22,720.00 22,455.00

丹东公司 火力 电力、热力 79,455.80 418,637.64 65,553.63 14,271.36 282,605.00 248,051.00

白音华公司 火力 电力 101,622.00 397,745.81 151,165.73 3,273.52 563,018.00 508,936.50

阜新热电公司 火力 电力、热力 53,658.00 177,165.15 -54,374.95 -9,268.15 82,824.00 67,834.00

铁岭公司 火力 电力、热力 145,580.36 486,252.70 132,087.67 -5,407.52 983,684.20 902,302.00

辽宁华电检修 检修、维护、劳务 检修、维护、劳务 5,084.00 4,391.20 3,336.21 -506.9 0.00 0.00

(2)来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上数据

铁岭公司、阜新热电公司、丹东公司、白音华公司、彰武新能源公司、阜新新能源公司等6家单位本报告期实现的净利润均对公司净利润影响达到10%,指标见表1。

(3)单个子公司或参股公司的经营业绩与上一年度报告期内相比变动在30%以上,且对公司合并经营业绩造成重大影响的原因分析

公司名称 本期净利润 上期净利润 增减额 增减比率 主要变动原因

铁岭公司 -5,407.52 40,429.33 -45,836.85 -113.38% 一是投资收益较同期减少5.47亿元;二是公司加强管理,外拓市场内控成本,供热量、单位边际贡献较同期增加,经营性利润较同期增加0.88亿元。

丹东公司 14,271.36 1,644.70 12,626.65 767.72% 单位边际贡献增加

白音华公司 3,273.52 12,108.36 -8,834.84 -72.96% 发电量减少

彰武新能源公司 5,600.32 3,077.16 2,523.16 82.00% 大林台风电项目2019年8月份投产,本报告期发电量较同期增加。

阜新热电公司 -9,268.15 -48,583.95 39,315.80 80.92% 一是同期计提固定资产减值2.70亿元;二是公司通过加强经营管理,优化经营策略,拓展新煤源,实施人员分流等,经营性利润同比增加1.23亿元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2020年全国能源工作会议指出,2021年要夯实煤炭煤电兜底保障,深化电力安全监管;着力提高能源供给水平,加快风电光伏发展,大力提升新能源消纳和储存能力;扎实推进冬季清洁取暖;着力深化电力体制改革,进一步深化“放管服”改革,积极推进能源法治建设。中国正有序推动形成“双循环”新发展格局和绿色能源体系,至2030年中国能源消费增速持续放缓,温室气体排放力争实现2030年前碳排放达峰、2060年前达到碳中和目标。供需两侧的潜在结构性变化将推动“十四五”能源经济关系呈现新特征,能源生产和消费进入新的发展阶段。

预计“十四五”期间,一次能源需求增速平稳小幅下降,年均增速约为2.5%。“十四五”时期,能源转型将进入增量替代阶段,煤电“踩刹车”,清洁能源“踩油门”,煤电从主力电源向调节性电源转变,新增电力需求由“风光储输”工程消纳,清洁能源装机和发电量比重持续提升。东北地区陆上风电发展需要提升电力系统灵活性,确保外送通道中新能源电量占比要求,探索以新能源电量为主的跨省区外送方式。海上风电要开发适应海上特殊环境的大容量风电机组,提升工程施工建造水平,通过集中连片开发推动海上风电成本快速下降。光伏将成为我国上网电价最低、规模最大的电源。上述政策导向和形势走向都将对公司高质量发展产生深远影响。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

2020-2035年,公司将按照“优先发展风光电、优化发展火电、积极拓展供热、努力发展核电”的方针,全力突破白音华二期2×660MW空冷超超临界煤电项目、丹东东港核电项目、铁岭向沈北供热市场拓展、风光电新能源项目开发建设等重点难点工作,到2035年供热面积达到1亿平方米,装机容量突破1000万千瓦,清洁能源装机占比达到50%,新投产项目净资产收益率8%,公司资产优良、绩效优秀、管理先进、资源配置能力强,可持续发展能力、价值创造能力、企业治理能力、运营管理能力处于国内领先水平,职工幸福感明显增强,基本建成一流能源上市公司。即“1158”发展目标。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年是国家“十四五”规划开局之年,是向第二个百年奋斗目标进军的起步之年,也是公司综合实力持续提升的关键一年。2021年工作的总体要求是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神,认真落实中央经济工作会议精神和公司各项决策部署,始终坚持“28字”治企方针,全面贯彻落实“3358”工作思路,切实把巡视整改作为坚持和加强党的领导、加强党的建设、推进全面从严治党向纵深发展和企业实现高质量发展的有力举措。

2021年工作的重点措施是:加强保障监督体系建设,着力补齐安全环保生产短板;贯彻落实发展战略规划,着力优化调整资产结构布局;打通开源节流关键节点,着力提升企业持续盈利能力;有效激发企业内生动力,着力完善创新管理体制机制;营造干事创业浓厚氛围,着力打造特色企业文化品牌;强化管党治党责任落实,着力营造风清气正政治生态。以六个着力,确保全面完成年度质量效益、战略发展、改革创新、安全环保四大绩效指标,加快创建具有卓越竞争力的新时代一流综合型能源企业奠定更加坚实的基础。

2021年工作的具体要求是:

1. 加强保障监督体系建设,着力补齐安全环保生产短板。夯实安全环保基础,杜绝重伤及以上人身事故;杜绝一般及以上设备、供热、火灾、水灾等四类事故;杜绝灰坝垮坝事故;杜绝同等及以上责任重大交通事故;不发生造成较大社会影响的不安全事件;不发生安全生产违法行为;不发生对公司形象和稳定造成不利影响的事件;不发生政治、经济、环保安全事件。

2. 贯彻落实发展战略规划,着力优化调整资产结构布局。加快转型发展实现产业升级。力争非化石能源装机占比、清洁能源装机占比进一步提升。新投产项目投资收益率不低于8%。

3. 完善创新管理体制机制,着力提升企业持续盈利能力。加强权责清单动态管理。完善业绩考核评价机制,高度重视科技创新工作,开展星级体系创建工作。深入实施国企改革三年行动,确保年底前完成三年改革任务总量的70%以上。完成康风金山公司及彰武金山公司850kW老旧风机等容量替代改造工作,并形成示范项目。深入推进“做实强基提升年”“干部作风转变年”“提质增效攻坚年”活动,提升企业治理能力,推动公司实现高质量发展。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1. 煤机发电量空间逐步压缩

预计2021年全省增加装机469.76万千瓦,增长6.1%左右,较2020年上升3个百分点,其中,清洁能源占比86%。按全社会用电量同比增长3%计算,预计全社会用电量增长约73亿千瓦时,在联络线受入电量同比持平的情况下,辽宁省内统调公用煤机发电空间减少62.2亿千瓦时,利用小时同比减少229小时。

2. 煤炭保供控价压力依然较大

辽宁省内煤炭资源刚性缺口1.4亿吨,公司煤炭供应主要来自蒙东,受国家去产能、安全环保检查、公路治超限载及倒查20年的影响,该地区煤炭市场仍处于紧平衡状态,煤炭价格仍将维持高位运行。进口煤存在配额不足、配额“落地”周期长等不确定性因素,煤炭缺口补充能力受限,煤炭保供控价压力依然较大。

3. 资金市场松紧有别

当前,外部不确定性和不稳定性依然存在,货币政策与监管政策将形成“稳货币+严监管”的搭配。2021年,国家将继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策。

4. 生态环保监管日趋严格

习近平总书记多次强调要坚持生态优先、绿色发展,打赢打好污染防治攻坚战。2021年2月1日起施行《碳排放交易管理办法(试行)》,降碳已摆在更加突出优先的位置,电力企业将通过行业基准法开展配额分配,碳排放达峰和低碳化已经成为能源发展的硬约束。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》,《公司章程》中相关内容条款已经按照新的规章制度进行了修订,并已经公司第四届董事会第三十四次会议及2011年年度股东大会审议通过,相关修改具体情况公司已于2012年6月30日进行了公告,详见公司临2012-014公告。

根据中国证监会2014年10月修订的《上市公司章程指引》及中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的要求,公司对《公司章程》中现金分红部分再次进行了修订,并已通过公司2014年第二次临时股东大会审议通过,本次现金分红调整或变更的条件和程序合规和透明,符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求,分红标准和比例明确和清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用,中小股东充分表达了意见和诉求,中小股东的合法权益得到充分维护,进一步完善了公司现金分红制度。

报告期内,公司未进行利润分配。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红年度 每10股送红股数(股) 每10股派息数(元)(含税) 每10股转增数(股) 现金分红的数额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)

2020年 0 0 0 0 81,722,213.97 0

2019年 0 0 0 0 67,426,979.36 0

2018年 0 0 0 0 -728,646,773.14 0

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行

与重大资产重组相关的承诺 解决同业竞争 中国华电集团 一、基于避免同业竞争的目的,我公司确定金山股份是我公司在辽宁省内发展火电项目的投资主体,我公司支持金山股份未来的发展。二、为履行对华电能源的股改承诺,我公司已将持有的铁岭公司51%股权转让给华电能源,该股权转让行为已完成。华电能源拟以持有的铁岭公司上述51%股权参与金山股份非公开发行股份的认购,以最终解决因铁岭公司带来的华电能源股改承诺和华电集团下属两家公司同业竞争的问题。三、我公司承诺在辽宁省境内不再直接投资开发或收购新的火电项目 长期 否 是

解决同业竞争 华电能源 一、本公司不会以任何方式(包括但不限于其独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益)直接或间接在辽宁省内从事与金山股份主营业务构成竞争的业务。二、本公司将采取合法及有效的措施,促使本公司现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受本公司控制的企业不在辽宁省内从事与金山股份主营业务构成竞争的业务;三、对于金山股份的正常生产、经营活动,本公司保证不利用其第一大股东地位损害金山股份及金山股份中小股东的利益。本公司保证有权签署本承诺函,且本承诺函一经本公司签署即对本公司构成有效的、合法的、具有约束力的责任,不可 长期 否 是

撤销。

解决同业竞争 辽宁能源 一、如本公司(包括本公司现有或将来成立的子公司和其它受本公司控制的企业)在辽宁省内获得的任何商业机会与金山股份主营业务有竞争或可能构成竞争,则本公司将立即通知金山股份,并优先将该商业机会给予金山股份;二、对于金山股份的正常生产、经营活动,本公司保证不利用其第二大股东地位损害金山股份及金山股份中小股东的利益。 长期 否 是

解决关联交易 华电集团 一、不利用金山股份的实际控制人地位及对金山股份的重大影响,谋求金山股份在业务合作等方面给予本公司及本公司所控制的企业优于市场第三方的权利。二、不利用金山股份的实际控制人地位及对金山股份的重大影响,谋求与金山股份达成交易的优先权利。三、杜绝本公司及本公司所控制的企业非法占用金山股份资金、资产的行为,在任何情况下,不要求金山股份违规向本公司及本公司所控制的企业提供任何形式的担保。四、本公司及本公司所控制的企业不与金山股份及其控制企业发生不必要的关联交易,如确需与金山股份及其控制的企业发生不可避免的关联交易,保证:1、督促金山股份按照《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和金山股份章程的规定,签署书面协议,并履行关联交易的决策程序,本公司并将严格按照该等规定履行关联董事及关联股东的回避表决义务;2、遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则,按市场价格、政府定价、政府 长期 否 是

指导价或协议价格等公允定价方式与金山股份进行交易,不利用该类交易从事任何损害金山股份利益的行为;3、根据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规。则》等有关法律、法规、规范性文件和金山股份章程的规定,督促金山股份依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。

解决关联交易 华电能源和辽宁能源 一、不利用对金山股份的重大影响,谋求金山股份在业务合作等方面给予本公司及本公司所控制的企业优于市场第三方的权利。二、不利用对金山股份的重大影响,谋求与金山股份达成交易的优先权利。三、杜绝本公司及本公司所控制的企业非法占用金山股份资金、资产的行为,在任何情况下,不要求金山股份违规向本公司及本公司所控制的企业提供任何形式的担保。四、本公司及本公司所控制的企业不与金山股份及其控制企业发生不必要的关联交易,如确需与金山股份及其控制的企业发生不可避免的关联交易,保证:1、督促金山股份按照《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和金山股份章程的规定,签署书面协议,并履行关联交易的决策程序,本公司并将严格按照该等规定履行关联董事及关联股东的回避表决义务;2、遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则,按市场价格、政府定价、政府指导价或协议价格等公允定价方式与金山股份进行交易,不利用该类交易从事任何损害金山股份利益的行为;3、根据《中 长期 否 是

华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和金山股份章程的规定,督促金山股份依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。

其他承诺 其他 华电集团 一、资产独立、完整1、确保金山股份依法拥有独立的法人财产权,不以实际控制人地位干涉金山股份对其资产的控制和运营,保证其资产的独立和完整。2、确保不存在金山股份的资金、资产被华电集团及华电集团的关联方占用的情形。二、人员独立1、支持金山股份依法建立完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系,不以实际控制人身份干涉金山股份的人事任免和安排。2、确保金山股份的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在华电集团及华电集团控制的其他公司担任除董事、监事外的其他职务。三、财务独立1、确保金山股份建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、确保金山股份建立规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。3、确保金山股份独立在银行开户,不与华电集团及其关联方共用一个银行帐户。4、确保金山股份能够作出独立的财务决策。5、确保金山股份的财务人员独立,不在华电集团及其关联方处兼职或领取报酬。6、确保金山股份依法独立纳税。四、业务独立确保金山股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立、自主、持续经营的能力。五、机构独立1、确保金山股份建立健全股份公司法人治理结构,拥 长期 否 是

有独立、完整的组织架构。2、确保金山股份的股东大会、董事会、独立董事、监事会、经营班子等依照法律、法规和公司章程独立行使职权

其他 华电集团 一、华电财务是依据《企业集团财务公司管理办法》等相关法规设立的企业集团财务公司,已建立健全内部控制、财务会计等相关制度,其所有业务活动均遵照相关法律法规的规定,运作情况良好,你公司在华电财务的相关存贷款业务具有安全性。在后续运营过程中,华电财务将继续按照相关法律法规的规定规范运作。二、鉴于你公司在资产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于华电集团,你公司根据相关监管规定和业务开展的实际需要自主决策与华电财务之间的存贷款业务,并依照相关法律法规及公司章程的规定履行内部程序,华电集团不对你公司的相关决策进行干预。三、根据《企业集团财务公司管理办法》的规定,在华电财务出现支付困难的紧急情况时,华电集团将按照解决支付困难的实际需要,相应增加华电财务的资本金,确保你公司在华电财务存款的安全。 长期 否 是

解决土地等产权瑕疵 华电能源和辽宁能源 纳入重大资产重组交易资产评估范围的铁岭公司18处房屋和华电检修3处房屋,若因尚未完成所有权转移登记或未取得所有权证书的原因而给铁岭公司造成资产价值减少或其他损失,本公司将以适当方式按持有铁岭公司的股权比例给予金山股份相应的现金补偿。 长期 否 是

(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

本公司自2020年1月1日采用《企业会计准则第14号——收入》相关规定,根据累积影响数,调整本报告期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下:

会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额

按照新收入准则规定,将预收账款调整至合同负债,其中待转销项税调整至其他流动负债列报。 2020年1月1日调减“合并”预收账款385,658,287.38元,调增“合并”合同负债383,771,260.01元,调增“合并”其他流动负债1,887,027.37元。 2020年1月1日调减“母公司”预收账款107,038,699.04元,调增“母公司”合同负债105,584,504.74 元,调增“母公司”其他流动负债1,454,194.30元。

按照新收入准则规定,将原计入递延收益中的挂网费调整至合同负债和其他非流动负债列报。 2020年1月1日调减“合并”递延收益170,839,268.29元,调增“合并”合同负债37,508,368.06元,调增“合并”其他非流动负债133,330,900.23元。 2020年1月1日调减“母公司”递延收益11,738,521.73元,调增“母公司”合同负债3,314,154.17元,调增“母公司”其他非流动负债8,424,367.56元。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬 115

境内会计师事务所审计年限 3

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 30

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型 查询索引

2017年,丹东热电公司与丹东赫普公司签订《高压固体电蓄热调峰辅助服务合同》,探索合同能源管理方式推动燃煤电厂灵活性改造,约定由丹东赫普公司就“高压固体电蓄热调峰辅助服务”项目向丹东热电公司提供电蓄热调峰辅助服务。丹东赫普公司诉讼请求如下: 1. 请求因被告根本违约,解除原被告双方签订的《高压固体电蓄热调峰辅助服务合同》; 2. 请求被告支付2019年至2020年供暖期调峰服务费2411.90万元; 2020年11月10日《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所www.sse.com.cn

3. 请求被告赔偿其违约行为给原告造成的投资损失31,988.20万元; 4. 请求被告赔偿未将负荷率调至50%给原告造成的调峰辅助服务费损失共计2491.51万元; 5. 请求被告赔偿2019年11月1日至23日拒绝投运电蓄热设施调峰给原告造成的调峰辅助服务费损失317.21万元; 6. 请求被告赔偿2018年11月至2020年3月不配合原告报价导致不能中标给原告造成的调峰辅助服务费损失1078.63万元; 7.请求被告赔偿因合同解除给原告造成的2021年至2037年可获得利益损失35,983.80万元; 8. 请求被告承担原告律师代理费用及本案诉讼费用。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:

起诉(申请)方 应诉(被申请)方 承担连带责任方 诉讼仲裁类型 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)涉及金额 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 诉讼(仲裁)进展情况

阜蒙县驿达经贸有限公司 阜新金山煤矸石热电有限公司 无 诉讼 阜蒙县驿达经贸有限公司起诉阜新热电公司给付拖欠煤款 7,448,630.17 1.阜新热电公司已着手应诉,2020年7月9日,阜新市清河门区人民法院一审开庭审理此案,并于7月13日判决阜新热电公司向蒙古贞经贸公司(原驿达经贸公司)给付拖欠煤款7448630.17元及利息。阜新热电公司公司不服一审判决,于2020年7月22日在阜新市中级人民法院提起上诉。2020 年11月13日,阜新市中级人民法院二审开庭审理此案,尚未结案。2.阜新热电公司2020年6月19日在沈阳市中级人民法院立案,另案起诉驿达经贸公司返还此前多支付的4000余万元煤款预付款。 1.2020年7月13日,阜新市清河门区人民法院下达民事判决书(2020)辽0905民初136号,判定阜新热电公司向蒙古贞经贸公司(原驿达经贸公司)给付拖欠煤款744,8630.17元及利息。阜新热电公司公司不服一审判决,于2020年7月22日在阜新市中级人民法院提起上诉。2020年11月13日阜新市中级人员法院进行二审,尚未结案。 2.2020年6月19日,阜新热电公司在沈阳市中级人民法院另案起诉蒙古贞经贸公司一案,案由为多支付蒙古贞经贸公司(原驿达经贸公司)煤款,请求被告返还4000余万元。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位 交易内容 金额(元)

华电环球(北京)贸易发展有限公司 采购煤炭 449,360,403.31

华电电力科学研究院有限公司 工程服务、技术服务 29,643,907.17

内蒙古海州露天煤矿有限公司 购水 3,123,129.42

阜新白音华煤炭销售有限公司 采购煤炭 761,969,721.34

国电南京自动化股份有限公司 信息系统运维等 9,440,981.54

华电郑州机械设计研究院有限公司 工程服务 28,369,062.13

华电重工机械有限公司 采购设备 234,801,770.05

中国华电科工集团有限公司 工程服务 67,024,451.50

华电和祥工程咨询有限公司 工程监理服务 1,316,037.75

华电青岛环保技术有限公司 工程服务 8,460,176.98

南京华盾电力信息安全测评有限公司 信息运维服务 2,434,680.18

中国华电集团电力建设技术经济咨询中心有限公司 技术服务 771,698.10

内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司 供热 9,288,948.68

合计 1,606,004,968.15

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易金额

北京华电万方管理体系认证中心 集团兄弟公司 提供劳务 咨询服务 12,405.66

国电南京自动化股份有限公司 集团兄弟公司 提供劳务 咨询服务 7,179.25

华电电力科学研究院有限公司 集团兄弟公司 提供劳务 咨询服务 56,160.39

华电和祥工程咨询有限公司 集团兄弟公司 提供劳务 咨询服务 8,905.66

桓仁金山热电有限公司 母公司的控股子公司 提供劳务 燃煤服务费 130,396.26

中国华电科工集团有限公司 集团兄弟公司 提供劳务 咨询服务 27,207.55

华电水务工程有限公司 集团兄弟公司 购买商品 采购材料 156,283.19

南京国电南自维美德自动化有限公司 集团兄弟公司 购买商品 采购材料 70,796.46

华电重工股份有限公司 集团兄弟公司 接受劳务 工程服务 3,278,495.57

中国华电集团高级培训中心有限公司 集团兄弟公司 接受劳务 培训服务 71,886.35

北京华电万方管理体系认证中心 集团兄弟公司 接受劳务 技术监督服务费 206,603.77

华电金山能源有限公司 母公司 租入租出 房屋租赁 2,440,367.07

合计 6,466,687.18

大额销货退回的详细情况 无

关联交易的说明 无

(二)资产 或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

关联方 关联交易内容 向关联方提供资金(应收) 关联方向上市公司提供资金(应付)

期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额

阜新白音华煤炭销售 煤炭采购 26,839,000.00 -26,839,000.00 0 0.00

关联方 关联交易内容 向关联方提供资金(应收) 关联方向上市公司提供资金(应付)

期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额

有限公司

北京龙电宏泰环保科技有限公司 工程服务 8,331,460.00 -3,333,460.00 4,998,000.00

阜新白音华煤炭销售有限公司 煤炭采购 58,006,840.54 -161,128.78 57,845,711.76

阜新矿业(集团)有限责任公司 煤炭采购 3,978,992.27 0.00 3,978,992.27

国电南京自动华股份有限公司 工程服务 4,861,041.00 4,254,831.43 9,115,872.43

华电国际项目管理有限公司 工程服务 636,000.00 0.00 636,000.00

华电电力科学研究院 技术咨询等 25,232,302.63 6,803,015.09 32,035,317.72

华电环球(北京)贸易发展有限公司 煤炭采购 27,875,721.93 27,875,721.93 8,840,707.96 -4,446,019.09 4,394,688.87

华电水务工程有限公司 工程服务 0.00 3,721,500.00 -2,825,110.62 896,389.38

华电郑州机械设计研究院有限公司 工程服务 0.00 39,300,101.21 -2,315,442.01 36,984,659.20

华电重工股份有限公司 工程服务 0.00 20,656,652.58 -10,157,652.58 10,499,000.00

华电重工机械有限公司 工程设备 0.00 0.00 34,431,288.00 34,431,288.00

内蒙古白音华海州露 供热及购买水 0.00 1,389,582.21 1,389,582.21

关联方 关联交易内容 向关联方提供资金(应收) 关联方向上市公司提供资金(应付)

期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额

天煤矿有限公司

中国华电科工集团有限公司 工程服务 0.00 128,597,943.52 -70,423,242.61 58,174,700.91

中国华电集团物资有限公司 采购设备 0.00 123,490.57 -123,490.57 0.00

南京华盾电力信息安全测评有限公司 信息运维服务 783,795.00 1,837,101.15 2,620,896.15

华电融资租赁有限公司 融资租赁 0.00 58,376,675.48 -15,128,767.49 43,247,907.99

中国华电财务有限公司 借款 968,525.46 968,525.46 817,500,000.00 397,000,000.00 1,214,500,000.00

中国华电集团有限公司 委贷等 0.00 170,000,000.00 300,000,000.00 470,000,000.00

华电商业保理(天津)有限公司 保理 289,419.00 289,419.00 13,000,000.00 13,000,000.00

合计 26,839,000.00 2,294,666.39 29,133,666.39 1,348,947,502.76 649,801,504.13 1,998,749,006.89

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额

桓仁金山热电有限公司 母公司的控股子公司 48,121.15 -46,766.37 1,354.78 0.00

华电和祥工程咨询有限公司 集团兄弟公司 0.00 620,000.00 -620,000.00 0.00

华电青岛环保技术有限公司 集团兄弟公司 0.00 3,064,923.20 -3,064,923.20 0.00

南京南自科林系统工程有限公司 集团兄弟公司 0.00 150,347.00 -10,817.00 139,530.00

南京国电南自维美德自动化有限公司 集团兄弟公司 216,950.00 -208,950.00 8,000.00

中国华电集团电力建设技术经 集团兄弟公司 0.00 1,540,000.00 -22,000.00 1,518,000.00

济咨询中心

北京华电万方管理体系认证中心 集团兄弟公司 0.00 890,000.00 -495,000.00 395,000.00

辽宁能源投资(集团)有限责任公司 参股股东 0.00 12,806,311.95 -5,000,000.00 7,806,311.95

合计 48,121.15 -46,766.37 1,354.78 19,288,532.15 -9,421,690.20 9,866,841.95

关联债权债务形成原因 一、向关联方提供资金:本报告期公司向桓仁公司收取燃煤采购服务费,截止报告期末尚有部分款项未收到。二、关联方向上市公司提供资金:1.辽宁能源投资(集团)有限责任公司款项为白音华公司欠付股利款。2.其余为企业正常经营活动中发生设备采购、咨询服务及工程款项。

关联债权债务对公司的影响 依据协议资金占用成本不高于银行同期贷款利率,保证了公司资金周转需要,对公司的经营成果及财务状况无不良影响。

(五) 其他

√适用 □不适用

1.关联存款:截至2020年12月31日,本公司在中国华电集团财务有限公司的银行存款余额为1,001,762,197.32元(2019年12月31日为678,577,773.47元);2020年度取得活期存款利息收入6,944,747.41元(2019年度为7,290,724.91元),存款利率执行人民银行活期存款利率。

2. 发电权转让。本公司本期将发电权转移给华电吉林大安风力发电有限公司、华电吉林双辽风力发电有限公司,因此事项本公司本期发生营业收入9,229,831.87元。

3. 关联资金拆借:

资金借出方 资金借入方 金额 起始日 到期日 利率

一、中国华电集团财务有限公司 2,271,000,000.00

其中:1.截止本报告期末已偿还 1,056,500,000.00

中国华电集团财务有限公司 白音华公司 50,000,000.00 2019年1月11日 2020年1月10日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 白音华公司 100,000,000.00 2019年4月12日 2020年4月10日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 白音华公司 50,000,000.00 2019年6月21日 2020年6月15日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 白音华公司 50,000,000.00 2019年10月17日 2020年9月30日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 白音华公司 50,000,000.00 2019年10月17日 2020年10月12日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 白音华公司 50,000,000.00 2020年1月14日 2020年8月7日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 白音华公司 50,000,000.00 2020年4月13日 2020年12月7日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 白音华公司 1,000,000.00 2020年5月20日 2020年9月24日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 铁岭公司 200,000,000.00 2019年5月30日 2020年5月19日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 铁岭公司 200,000,000.00 2020年5月25日 2020年8月3日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 阜新热电公司 40,000,000.00 2019年3月12日 2020年3月11日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 阜新热电公司 2,500,000.00 2018年8月6日 2020年1月3日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 阜新热电公司 1,000,000.00 2018年8月6日 2020年1月3日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 本公司 100,000,000.00 2019年5月17日 2020年5月15日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 本公司 80,000,000.00 2019年7月26日 2020年7月20日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 本公司 30,000,000.00 2010年11月9日 2020年5月20日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 本公司 1,000,000.00 2020年6月3日 2020年9月23日 已偿还

中国华电集团财务有限公司 本公司 1,000,000.00 2020年5月20日 2020年9月24日 已偿还

2.截止本报告期末正在执行: 1,214,500,000.00

中国华电集团财务有限公司 阜新热电公司 500,000.00 2018年8月6日 2021年3月19日 4.75%

中国华电集团财务有限公司 阜新热电公司 63,500,000.00 2018年8月6日 2021年8月5日 4.75%

中国华电集团财务有限公司 阜新热电公司 43,500,000.00 2020年12月17日 2021年12月16日 4.35%

中国华电集团财务有限公司 内蒙金源公司 50,000,000.00 2020年9月28日 2035年9月28日 4.35%

中国华电集团财务有限公司 白音华公司 50,000,000.00 2020年4月13日 2021年4月12日 4.35%

中国华电集团财务有限公司 白音华公司 199,000,000.00 2020年5月20日 2023年5月19日 3.75%

中国华电集团财务有限公司 白音华公司 50,000,000.00 2020年7月30日 2021年7月29日 4.10%

中国华电集团财务有限公司 白音华公司 100,000,000.00 2020年10月16日 2021年10月15日 4.00%

中国华电集团财务有限公司 本公司 80,000,000.00 2020年7月22日 2021年7月21日 4.00%

中国华电集团财务有限公司 本公司 29,000,000.00 2020年6月3日 2023年6月2日 4.10%

中国华电集团财务有限公司 本公司 100,000,000.00 2020年5月18日 2021年5月17日 4.35%

中国华电集团财务有限公司 本公司 100,000,000.00 2020年1月10日 2021年1月8日 4.35%

中国华电集团财务有限公司 本公司 149,000,000.00 2020年5月20日 2023年5月20日 3.75%

中国华电集团财务有限公司 本公司 200,000,000.00 2020年9月30日 2021年9月29日 4.00%

二、中国华电集团有限公司 640,000,000.00

其中:1.截止本报告期末已偿还 170,000,000.00

中国华电集团有限公司 白音华公司 100,000,000.00 2019年6月21日 2020年6月20日 已偿还

中国华电集团有限公司 白音华公司 70,000,000.00 2019年12月12日 2020年11月20日 已偿还

2.截止本报告期末正在执行: 470,000,000.00

中国华电集团有限公司 白音华公司 100,000,000.00 2020年6月19日 2023年6月18日 4.75%

中国华电集团有限公司 白音华公司 300,000,000.00 2020年7月28日 2030年7月28日 4.85%

中国华电集团有限公司 白音华公司 70,000,000.00 2020年11月20日 2023年11月19日 4.75%

三、华电商业保理(天津)有限公司 13,000,000.00

截止本报告期末正在执行: 13,000,000.00

华电商业保理(天津)有限公司 康平金山 6,500,000.00 2020年12月14日 2021年12月14日 4.785%

华电商业保理(天津)有限公司 彰武金山 6,500,000.00 2020年12月14日 2021年12月14日 4.785%

合计 2,924,000,000.00

注:2020年本公司及子公司关联方资金拆借产生的利息及手续费如下:

关联方 本期利息及手续费

中国华电集团财务有限公司 46,248,690.52

中国华电集团有限公司 13,648,750.00

华电商业保理(天津)有限公司 297,420.60

4.关联租赁

出租方名称 租入方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费确定依据 本期确认的租赁收入或租赁费(元) 备注

辽宁华电检修工程有限公司 华电金山能源有限公司 房屋 2020/1/1 2020/10/31 市场价格 119,266.06

华电融资租赁有限公司 阜新金山煤矸石热电有限公司 锅炉及发电机等 2014/4/30 2022/10/30 市场价格 826,112.33 内容详见财务报告附注,公司与华电租赁公司签订补充协议,租赁期延长至2022年10

出租方名称 租入方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费确定依 本期确认的租赁收入或租赁 备注

月30日。

华电融资租赁有限公司 阜新金山煤矸石热电有限公司 锅炉及发电机等 2017/10/31 2023/10/31 市场价格 1,325,603.59 内容详见财务报告附注,公司与华电租赁公司签订补充协议,租赁期延长至2023年10月31日。

华电金山能源有限公司 本公司 房屋 2020/1/1 2020/12/31 市场价格 2,321,101.01

十五、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二)担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保方 担保方与上市公司的关系 被担保方 担保金额 担保发生日期(协议签署日) 担保起始日 担保到期日 担保类型 担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 是否存在反担保 是否为关联方担保 关联关系

- - - - - -

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 0

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 0

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 36,067,134.02

报告期末对子公司担保余额合计(B) 441,608,882.14

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 441,608,882.14

担保总额占公司净资产的比例(%) 20.87

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) 441,608,882.14

担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0

上述三项担保金额合计(C+D+E) 441,608,882.14

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2.委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3.其他情况

□适用 √不适用

(四)其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一)上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1.精准扶贫规划

√适用 □不适用

2020年,公司对照党中央、国务院精准扶贫精神和国家有关部门、地方政府关于扶贫工作的有关要求,坚持精准扶贫、精准脱贫基本方略,承担国有企业社会责任,落实好企业扶贫工作,积极参与精准扶贫和社会公益事业,要求把责任落实到具体责任人,全力做好脱贫攻坚工作。公司领导多次到扶贫点调研,慰问扶贫干部、实地解决脱贫攻坚战中遇到的困难。年初通过视频和电话方式,询问扶贫干部所在村防疫情况和工作、生活的问题,公司派出的4名扶贫干部均积极参与当地防疫工作,组织村集体开展乡村振兴,得到当地政府的充分肯定,公司发挥技术和资金优势,为当地发展和振兴贡献力量。

2.年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

公司本着“地方所需、企业所能”原则,协助地方政府加强基础设施建设,改善当地群众物质和精神生活条件。全年实施扶贫项目11项,投入扶贫资金165.5万元,其中:扶贫捐赠7项69.5万元、消费扶贫4项96万元,帮扶4个村的建档立卡户全部脱贫。公司选派的1名扶贫干部在辽宁省委组织部和省扶贫办年度考核中等次评定为优秀。

3.精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标 数量及开展情况

一、总体情况

其中:1.资金 165.5

二、分项投入

8.社会扶贫

8.2定点扶贫工作投入金额 35

9.其他项目

其中:9.1项目个数(个) 4

9.2投入金额 130.5

9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) 0

9.4其他项目说明 向苏尼特左旗人民政府捐赠6万元草料,在白音华工业园区建设牧企和谐项目18万元, 向苏尼特左旗巴彦杭盖嘎查扶贫捐赠变压器改造资金10.5万元;公司开展消费扶贫,在国家级贫困县采购扶贫产品96万元。

4.后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

按照党中央关于扶贫工作的有关决定,“脱贫攻坚目标任务完成后,对摆脱贫困的县,从脱贫之日起设立5年过渡期。过渡期内要保持主要帮扶政策总体稳定,合理把握调整节奏、力度、时限”。公司2021年拟开展项目扶贫和消费扶贫,2021年消费扶贫计划暂保持2020年水平不变,确保做好巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接,工作不留空档,政策不留空白。

(二)社会责任工作情况

√适用 □不适用

社会责任工作情况见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《2020年社会责任报告》全文。

(三)环境信息情况

1.属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司牢固树立“绿水青山就是金山银山”的理念,全面强化生态环境保护工作,坚决打好污染防治攻坚战,巩固提升环保自律能力,推动公司高质量发展与生态环境保护高度融合。2020年公司二氧化硫、氮氧化物、烟尘排放绩效和单位电能排放量均控制在排放目标计划内,确保实现蓝天、碧水、净土的环境目标。公司排放浓度和总量、超标排放情况、执行的污染物排放标准、核定的排放总量等事项,接受社会监督。公司所有火电机组均装设有烟气在线监测装置,所有装置均已完成当地环保部门的验收,符合要求,并将排放的污染物数据实时上传至当地环保部门,进行公开。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司持续巩固和提升了包括烟气、废水、无组织排放等方面的环保管理水平和设施技术水平。公司高度重视环保设施的运行维护管理,确保了污染防治设施正常运行。公司所有火电机组均实现大气污染物超低排放。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司所属单位均能依法合规生产运营,遵守国家和地方性环保法律、法规、条例。建设项目严格按照国家和地方要求进行立项、环评和调试与验收,在项目建设过程中严格执行“三同时”规定,环保设施按要求投入并稳定运行。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司所属企业均按照国家和地方要求制定突发环境事件应急预案,及时备案,并定期组织演练,定期开展全面的环保监督检查,及时发现和解决环保隐患,杜绝突发环境事件。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

按照排污许可证和《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》要求,各火电企业均制定了环境自行监测方案,并及时备案,按照要求通过重点企业自行监测信息发布平台进行公开。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

按照要求,排污信息通过公司各火电单位环保信息公示牌公示,工程竣工环保验收情况、排污许可申请情况等由地方环保局网站进行公示。

2.重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司重点排污单位之外的公司主要集中在风电清洁能源企业。

(1)严格执行国家环境政策。建设项目严格执行环境影响评价和“三同时”制度,生产经营活动严格遵守国家环保法律、法规及标准。

(2)牢固树立环境保护理念。牢固树立和践行“绿水青山就是金山银山”的理念,把生态环境建设融入生产建设各个环节。

(3)建立健全环保管理制度。设立环保管理机构,制定环保管理规范,对环保管理职责做出了明确规定,确保公司各项环境保护措施得到有效落实。

(4)实施生态环境建设与保护。日常加强环保、水保设施的维护以及林草植被的养护,完成场区、风机平台、边坡等治理,维护和改善区域生态环境。

3.重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4.报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一)普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二)限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 74,060

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 77,395

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

股东名称(全称) 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质

股份状态 数量

华电能源股份有限公司 0 308,061,649 20.92 0 无 0 国有法人

辽宁能源投资(集团)有限责任公司 -3,895,500 292,085,282 19.83 0 无 0 国家

华电金山能源有限公司 0 258,856,048 17.58 0 无 0 国家

深圳市联信投资有限公司 -350,000 61,484,138 4.17 0 无 0 境内非国有法人

孙伟 -3,810,100 2,489,900 0.17 0 无 0 境内自然人

卜秋艳 2,450,000 2,450,000 0.17 0 无 0 境内自然人

陈沛华 545,000 1,685,000 0.11 0 无 0 境内自然人

周红 0 1,560,000 0.11 0 无 0 境内自然人

孙锡林 0 1,423,200 0.10 0 无 境内自然人

梁卉 55,700 1,419,500 0.10 0 无 0 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量

种类 数量

华电能源股份有限公司 308,061,649 人民币普通股 308,061,649

辽宁能源投资(集团)有限责任公司 292,085,282 人民币普通股 292,085,282

华电金山能源有限公司 258,856,048 人民币普通股 258,856,048

深圳市联信投资有限公司 61,484,138 人民币普通股 61,484,138

孙伟 2,489,900 人民币普通股 2,489,900

卜秋艳 2,450,000 人民币普通股 2,450,000

陈沛华 1,685,000 人民币普通股 1,685,000

周红 1,560,000 人民币普通股 1,560,000

孙锡林 1,423,200 人民币普通股 1,423,200

梁卉 1,419,500 人民币普通股 1,419,500

上述股东关联关系或一致行动的说明 华电能源股份有限公司与华电金山能源有限公司实际控制人均为中国华电集团有限公司

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1法人

√适用 □不适用

名称 华电能源股份有限公司

单位负责人或法定代表人 董凤亮

成立日期 1993年2月2日

主要经营业务 建设、经营、维修电厂;生产销售电力、热力,电力行业的技术服务、技术咨询;电力仪器、仪表及零部件的生产销售;煤炭销售;粉煤灰、石膏、硫酸铵、石灰石及其制品的加工与销售;新型建筑材料的生产、加工与销售;自有房产、土地及设备租赁;开发、生产、销售保温管道;大气污染治理,固体废物污染治理;工程和技术研究与试验发展;施工总承包服务。道路货物运输、装卸。风力、生物质能、光伏发电项目的开发、建设和经营管理,风力、 生物质能、光伏发电的技术服务、技术咨询。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无

2自然人

□适用 √不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1法人

√适用 □不适用

名称 中国华电集团有限公司

单位负责人或法定代表人 温枢刚

成立日期 2003年4月1日

主要经营业务 实体投资及经营管理;电源的开发、投资、建设、经营和管理;组织电力(热力)的生产、销售;电力工程、电力环保工程的建设与监理;自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外);承包境外工程和境内国际招标工程等业务。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 华电集团与全资子公司中国华电香港有限公司合计持有华电国际电力股份有限公司股份46.84%;华电集团持有华电能源股份有限公司股份 44.8%;华电集团通过其全资企业华电集团南京电力自动化设备有限公司间接持有国电南京自动化股份有限公司股份54.55%;华电集团通过全资子公司中国华电科工集团有限公司间接持有华电重工股份有限公司股份63.13%;华电集团控股15.89%的贵州黔源电力股份有限公司。

2自然人

□适用 √不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

中国华电集团有限公司通过持有华电能源股份有限公司和华电金山能源有限公司股份间接持有本公司38.5%股份。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

法人股东名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理活动等情况

辽宁能源投资(集团)有限责任公司 郭洪波 1993-04-20 91210000117560052L 45 投资开发能源(火电、热电、可再生能源)、基础设施、高新科技项目与节能环保项目,装备制造、设备销售。

华电金山能源有限公司 李延群 2009-08-20 91210000692668262P 8.10 电源的开发、投资、建设、经营和管理,组织电力(热力)的 生产、销售,电力工程、电力环保工程的建设与管理,电力及相关技术的科技开发、技术咨询,电力设备制造与检修,项目投资及投资的项目管理。

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 增减变动原因 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) 是否在公司关联方获取报酬

李延群 董事长 男 58 2019-05-21 2022-05-21 0 0 0 - 73.25 否

李海峰 董事 男 43 2019-05-21 2022-05-21 0 0 0 - 0 是

王凤峨 董事 男 59 2020-04-23 2022-05-21 0 0 0 - 63.98 否

总经理 2019-06-28 2022-05-21

侯军虎 董事 男 48 2019-05-21 2022-05-21 0 0 0 - 0 是

李西金 董事 男 55 2019-05-21 2022-05-21 0 0 0 - 0 是

李瑞光 董事 男 55 2020-04-23 2022-05-21 0 0 0 - 51.27 否

副总经理 2019-06-28 2022-05-21

财务总监 2019-06-28 2022-05-21

董事会秘书 2019-09-30 2022-05-21

总法律顾问 2020-11-16 2022-05-21

李亚光 董事 男 59 2020-12-02 2022-05-21 0 0 0 - 0 是

邬迪 董事 男 56 2019-05-21 2022-05-21 0 0 0 - 0 是

林刚 独立董事 男 66 2019-05-21 2022-05-21 0 0 0 - 8 否

程国彬 独立董事 男 59 2019-05-21 2022-05-21 0 0 0 - 8 否

王世权 独立董事 男 45 2019-05-21 2022-05-21 0 0 0 - 8 否

高倚云 独立董事 女 48 2019-05-21 2022-05-21 0 0 0 - 8 否

魏永志 监事 男 51 2020-04-23 2022-05-21 0 0 0 - 50.47 否

王雅丽 监事 女 56 2019-05-21 2022-05-21 0 0 0 - 48.35 否

郎国民 副总经理 男 55 2019-05-21 2022-05-21 0 0 0 - 58.60 否

徐宝福 副总经理 男 56 2019-10-24 2021-03-18 0 0 0 - 44.04 否

陈爱民 董事 男 60 2019-05-21 2020-11-16 0 0 0 - 58.60 否

王迎东 监事会主席 男 56 2019-05-21 2020-12-10 0 0 0 - 40.96 否

合计 / / / / / 0 0 0 / 521.52 /

姓名 主要工作经历

李延群 曾先后任华电国际电力股份有限公司邹县发电厂副厂长、党委委员,安徽华电六安发电有限公司总经理、党委委员,中国华电集团公司宁夏分公司副总经理、党组成员、党组副书记、党组书记、总经理、党委副书记,沈阳金山能源股份有限公司总经理等职。现任沈阳金山能源股份有限公司党委书记、董事长。

李海峰 曾先后任沈阳市和平区科学技术局局长助理(挂职锻炼)、副局长、党组成员,沈阳市和平区发展和改革局副局长、党组成员,沈阳市和平区太原街街道办事处副主任,沈阳市和平区西塔街道办事处主任、党工委副书记,沈阳航空航天大学副校长、党委常委,共青团辽宁省委员会副书记、党组副书记,辽宁能源投资(集团))有限责任公司副总经理、董事等职。现任辽宁能源投资(集团)有限责任公司党委书记、董事长。

王凤峨 曾先后任福建华电可门发电有限公司党委书记,福建华电电力工程公司总经理、党委书记,华电云南发电有限公司党组成员、党组纪检组组长、工会代主席,贵州乌江水电开发有限责任公司党委委员、纪委书记、工会代主席,中国华电集团公司党组纪检组派驻乌江公司纪检组组长,贵州乌江水电开发有限责任公司党委委员、纪委书记等职。现任沈阳金山能源股份有限公司总经理、党委副书记。

侯军虎 曾先后任华电国际电力股份有限公司邹县发电厂专工、主任工程师,华电国际电力股份有限公司证券市场处副科长、科长、副处长,华电国际电力股份有限公司证券融资部副主任,计划发展部副主任、煤炭运销公司(华电峰源(北京)贸易有限公司)常务副总经理,中国华电集团公司办公厅秘书处正处长级秘书,华电国际电力股份有限公司市场管理部副主任、证券合规部(内控部)副主任等职。现任中国华电集团有限公司资本运营与产权管理部副主任。

李西金 曾先后任佳木斯电业局财务科出纳员、成本会计、审核会计、工资会计,佳木斯农电局财务科财务负责人,佳木斯电业局农电局财务处副处长、处长,黑龙江龙电电气有限公司会计,黑龙江电力股份有限公司财务部出纳员、会计、副经理,华电能源股份有限公司财务资产部副主任、主任、党组成员、总会计师、董事会秘书等职务。现任华电能源股份有限公司党委委员、董事、总会计师、董事会秘书及总法律顾问。

李瑞光 曾先后任白音华金山发电有限公司副总经济师兼综合部经理、二期扩建办主任、副总经理、党委委员、总经理、党委书记及董事长等职。现任沈阳金山能源股份有限公司党委委员、董事、副总经理、财务总监、董事会秘书、总法律顾问。

李亚光 曾先后任京电力专科学校团委书记,北京市电力工业局团委副书记兼华北电管局青年工作处副处长,华北电管局青年工作处处长,北京市电力工业局团委书记,华北电力集团公司青年工作部部长,秦皇岛热电厂党委委员、副厂长,华北电力集团公司新闻中心副主任、党组政治工作办公室副主任,华电燃料有限公司综合部负责人、人力资源处处长,华电煤业集团有限公司人力资源部主任,石太铁路客运专线有限责任公司副总经理,中国华电集团雄安能源有限公司副总经理等职。现任沈阳金山能源股份有限公司董事。

邬 迪 曾先后任沈阳市于洪区土地管理局工作人员、沈阳市土地综合开发有限公司副总经理等职。现任沈阳市土地综合开发有限公司董事长。

林 刚 曾先后在航天工业部东北物资站任财务处副处长,财政部驻辽宁财政监督专员办事处处长,中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)辽宁分所所长等职。现已退休。

程国彬 曾任鞍山钢铁学院经济管理系团总支书记、助教、讲师;鞍山科技大学经济管理学院党委副书记、书记;辽宁科技大学政法系系主任、副教授。现任辽宁科技大学经济与法律学院教授、硕士生导师,辽宁金科大律师事务所副主任。

王世权 现任东北大学企业管理教授。

高倚云 现任辽宁大学经济学院经济学副教授。

魏永志 曾先后任辽宁华电铁岭发电公司关联财务部副主任(主持工作),辽宁华电检修工程公司综合管理部主任,辽宁华电铁岭发电有限公司财务部副主任、副总会计师,丹东金山热电有限公司总会计师,辽宁华电铁岭发电有限公司党委委员、总会计师,沈阳金山能源股份有限公司煤业分公司总经理等职。现任沈阳金山能源股份有限公司财务资产部主任。

王雅丽 曾先后任清河发电厂党委秘书,辽宁华电铁岭发电有限公司党委宣传部长、政工部主任,沈阳金山能源股份有限党群工作部副主任、沈阳热电公司党委委员、纪委书记、工会代主席、工会主席,沈阳金山能源股份有限公司党建工作部(工会办公室)副主任,沈阳金山能源股份有限公司党建工作部(工会办公室)副主任(主持工作)等职。

郎国民 曾先后任黑龙江新世纪能源公司总经理,华电能源股份有限公司副总经济师,哈尔滨发电有限责任公司总经理、党委委员,华电能源股份有限公司副总经济师、人力资源部主任、工会主席等职。现任沈阳金山能源股份有限公司党委副书记、副总经理、工会主席。

徐宝福 曾先后任华电邹县发电有限公司总工程师、副厂长、厂长、党委委员,华电邹县发电有限公司党委书记、执行董事,沈阳金山能源股份有限公司党委委员、副总经理等职务。

陈爱民 曾先后任哈三电厂电气分场专工、发电分厂值长、实习队副队长、发电分厂副厂长、发电分厂厂长、副总工程师、总工程师、副厂长,青海华电大通发电有限公司总经理,辽宁华电铁岭发电有限公司总经理、党委委员,华电金山能源有限公司副巡视员,沈阳金山能源股份有限公司副巡视员、副总经理,沈阳金山能源股份有限公司党委副书记、董事、副总经理、工会主席等职。

王迎东 曾先后任辽宁清河发电厂总工程师兼生产技术部主任,辽宁华电铁岭发电有限公司副总工程师兼生产技术部主任,安徽华电六安发电有限公司副总经理、党委委员,华电国际六安扩建项目筹建处副主任(兼),丹东金山热电有限公司党委委员、党委书记、副总经理,辽宁华电铁岭发电有限公司党委委员、党委书记,沈阳金山能源股份有限公司党群工作部主任、政治工作部主任,中国华电集团有限公司沈阳监督中心主任,沈阳金山能源股份有限公司党委委员、纪委书记等职务。

其它情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司2020年4月23日召开2019年年度股东大会增补选举王凤峨、李瑞光先生为公司第七届董事会董事;董事陈爱民先生辞职后,于2020年12月2日,公司2020年第四次临时大会增补选举李亚光先生为公司七届董事会董事。公司2020年4月23日召开2019年年度股东大会增补选举魏永志先生为公司第七届监事会监事。2020年11月17日,公司第七届董事会聘任李瑞光先生为公司总法律顾问。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务

李延群 华电金山能源有限公司 执行董事

李海峰 辽宁能源投资(集团)有限公司 党委书记、董事长

李西金 华电能源股份有限公司 党委委员、董事、总会计师、董事会秘书及总法律顾问

邬迪 沈阳市土地综合开发有限公司 董事长

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务

侯军虎 中国华电集团有限公司 资本运营与产权管理部副主任

李亚光 中国华电集团有限公司 专职董事

林 刚 已退休 无

程国彬 辽宁金科大律师事务所 辽宁科技大学经济与法律学院 副主任教授、硕士生导师

王世权 东北大学企业管理 教授

高倚云 辽宁大学经济学院 副教授

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司高级管理人员薪酬采取年薪制,依据公司经营业绩,以年度为单位支付薪酬;由董事会薪酬与考核委员会组织对上述人员进行年度考核工作。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 《高级管理人员薪酬暂行规定》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 相关人员工资报酬按上述规定按期支付。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 在本公司领取报酬的全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为人民币521.52万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

陈爱民 董事 离任 工作变动

王迎东 监事、监事会主席 离任 工作变动

王凤峨 董事 选举 工作变动

李瑞光 董事 选举 工作变动

李瑞光 总法律顾问 聘任 工作变动

李亚光 董事 选举 工作变动

魏永志 监事 选举 工作变动

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 532

主要子公司在职员工的数量 2,675

在职员工的数量合计 3,207

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 1,241

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 2,241

销售人员 17

技术人员 270

财务人员 57

行政人员 471

服务人员 151

合计 3,207

教育程度

教育程度类别 数量(人)

研究生 70

大学本科 1,409

大学专科 974

中专及以下 754

合计 3,207

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

坚持效益导向、兼顾公平,统筹考虑公司整体经营业绩和员工收入水平等因素,在工资总额与企业效益紧密挂钩的基础上,共享公司的经营发展成果。加大向基层生产一线、收入偏低的单位的倾斜力度,更好地激励员工积极性,确保员工队伍和谐稳定。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2020年,公司启动职工教育培训中心建设;母公司、分子公司培训体系已经建立;疫情期间采用视频“教学+考试”的方式开展培训工作;全年公司共组织合规管理、业务技能等专业培训42次,培训计划完成率100%,参训人员2945人次。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数 395万小时

劳务外包支付的报酬总额 8417.47万元

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及相关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立完善各项管理制度,提高公司规范运作水平。公司治理结构与中国证监会有关文件要求未有差异。

1. 确保股东充分行使权力。公司能够平等对待所有股东,并能确保全体股东充分行使自己的权利。公司股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、中国证监会《上市公司股东大会规则》 等相关法律、法规的规定。

公司实际控制人依法行使出资人权利,没有超越股东大会直接干预公司经营决策的情形。公司与实际控制人在人员、资产、机构、业务、财务等方面均保持独立,具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力,重大决策均按《公司章程》和有关法律、法规的规定由股东大会、董事会依法做出。报告期内,公司及时充分披露与实际控制人的关联交易情况,不存在实际控制人侵占和损害上市公司及其他股东利益的行为。

2. 董监高勤勉尽责。公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事、监事,公司董事会、监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,董事、监事会成员均能够勤勉、认真地履行法律、 法规规定的职责和义务,积极参与公司重大决策事项的讨论,审议公司的各项重大事项,维护了公司及股东的合法权益。

3. 严控内幕交易,维护利益相关者合法权益。严格按照法律、法规和《公司章程》规定,真实、准确、 完整、及时地披露信息。报告期内,公司严格按照内幕知情人登记制度的有关规定对内幕知情人进行备案登记,根据监管部门的要求及时报送内幕知情人信息,有效的防止内幕信息泄露,保证信息披露的公平。公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益,努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。

4.狠抓制度建设,落实规范运作。完成了公司章程及三会议事规则修订稿,落实公司总法律顾问制度、完成了董事会提案制度修订,并在修订过程中同步开展自查,对存在问题及时整改;重点研究担保相关规定,修订《担保管理办法》,规范担保行为;以扁平化模式重新构建关联交易管理体系,保证关联交易合规运作。公司2019-2020年度上海证券交易所信息披露工作评价结果为B级,比上年度C级提升了一级。

5. 加强所属公司治理,维护公司利益。全面梳理所属公司董监高人员任职情况,完成董监高人员派出工作,强化管理与监督;督导三级单位年度“三会”召开时间及议案内容,确保公司战略部署有效落地;指导所属公司完成股东变更、章程修订等议案审核。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、股东大会情况简介

会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期

2019年年度股东大会 2020-04-23 上海证券交易所网站www.sse.com.cn 2020-04-24

2020年第一次临时股东大会 2020-06-29 上海证券交易所网站www.sse.com.cn 2020-06-30

2020年第二次临时股东大会 2020-09-30 上海证券交易所网站www.sse.com.cn 2020-10-08

2020年第三次临时股东大会 2020-10-28 上海证券交易所网站www.sse.com.cn 2020-10-29

2020年第四次临时股东大会 2020-12-02 上海证券交易所网站www.sse.com.cn 2020-12-03

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事姓名 是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况

本年应参加董事会次数 亲自出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 出席股东大会的次数

李延群 否 8 1 7 0 0 否 1

李海峰 否 8 1 6 0 1 否 0

王凤峨 否 6 0 6 0 0 否 3

侯军虎 否 8 0 7 1 0 否 0

李亚光 否 0 0 0 0 0 否 0

李西金 否 8 1 7 0 0 否 0

李瑞光 否 6 0 6 0 0 否 4

邬迪 否 8 0 7 1 0 否 1

林刚 是 8 0 7 1 0 否 2

程国彬 是 8 1 7 0 0 否 3

王世权 是 8 1 7 0 0 否 3

高倚云 是 8 1 7 0 0 否 3

陈爱民 是 8 1 7 0 0 否 3

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数 8

其中:现场会议次数 1

通讯方式召开会议次数 7

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的, 应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司建立了公正透明的高级管理人员绩效评价体系和激励约束机制,公司高级管理人员的薪酬总额由基本薪酬、绩效薪酬和奖励薪酬构成,基本薪酬按月发放,绩效薪酬和奖励薪酬与工作业绩挂钩。公司按照全年目标完成情况制定公司高级管理人员当年薪酬兑现方案,由董事会薪酬与考核委员会审议并确定公司高级管理人员的薪酬发放水平。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司第七届董事会第二十次会议审议通过了《公司2020年度内部控制评价报告》,全文详见2021年4月2日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请的天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司于2020年12月31日与财务报告相关的内部控制的有效性进行了审计,并于2021年4月2日出具了无保留意见的审计报告,与董事会自我评价报告意见一致。

是否披露内部控制审计报告:是

内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

沈阳金山能源股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了后附的沈阳金山能源股份有限公司(以下简称“金山股份”)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了金山股份2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于金山股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

处置沈阳华润热电有限公司股权

金山股份2020年向沈阳润投房地产开发有限公司处置联营企业沈阳华润热电有限公司股权产生的投资收益为8,479.63万元,对财务报表影响重大,因此我们将处置沈阳华润热电有限公司股权作为关键审计事项。 金山股份关于处置沈阳华润热电有限公司股权的具体数据参见财务报表附注七、(17)长 审计过程中,我们实施的审计程序主要包括: (1)对金山股份重要投资活动相关内部控制的设计和执行有效性进行了了解和测试; (2)检查该项交易相关的董事会决议、股权转让协议以及转让股权公告等支持性文件; (3)对处置的联营企业股权进行公允价值评估的估值专家的资质以及评估报告中提及的重要参数进行分析复核;

期股权投资、(68)投资收益。 (4)评价处置的股权控制权是否转移,是否满足2020年收益确认条件; (5)复核处置收益金额计算是否准确,会计处理是否符合会计准则的要求; (6)检查金山股份相关交易在财务报表中披露的充分性。

四、其他信息

金山股份管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括2020年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估金山股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划进行清算金山股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督金山股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对金山股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致金山股份不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就金山股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国·北京 二○二一年三月三十一日 中国注册会计师:(项目合伙人) 王君

中国注册会计师: 张敬

二、 财务报表

合并资产负债表

2020年12月31日

编制单位: 沈阳金山能源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 2020年12月31日 2019年12月31日

流动资产:

货币资金 七、1 1,003,978,714.41 694,131,974.25

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 七、4 44,000,000.00

应收账款 七、5 1,109,525,382.50 920,383,903.72

应收款项融资 七、6 251,190,000.00 146,000,000.00

预付款项 七、7 43,580,736.62 65,887,321.31

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 七、8 136,110,657.64 7,327,290.21

其中:应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 七、9 273,938,202.02 199,320,764.30

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 七、13 79,394,619.12 37,652,738.04

流动资产合计 2,897,718,312.31 2,114,703,991.83

非流动资产:

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 七、17 385,492,984.57 545,153,162.00

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 七、20 10,340,936.39 11,212,797.47

固定资产 七、21 16,423,035,050.27 15,376,071,893.01

在建工程 七、22 87,573,055.13 778,024,973.12

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 七、26 260,405,562.65 260,048,088.00

开发支出

商誉

长期待摊费用 七、29 22,035,501.72 22,946,700.56

递延所得税资产 七、30 108,066,517.77 64,809,499.31

其他非流动资产 七、31 260,085,831.70 132,220,661.07

非流动资产合计 17,557,035,440.20 17,190,487,774.54

资产总计 20,454,753,752.51 19,305,191,766.37

流动负债:

短期借款 七、32 7,039,883,723.93 6,670,909,861.68

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 七、35 147,188,485.82 163,922,829.68

应付账款 七、36 1,095,946,719.99 1,249,939,483.51

预收款项 385,658,287.38

合同负债 七、38 442,437,354.51

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 七、39 39,916,420.29 31,018,791.14

应交税费 七、40 35,917,104.11 35,891,924.82

其他应付款 七、41 263,145,300.55 164,013,094.47

其中:应付利息 1,174,750.00

应付股利 8,163,641.97 14,723,641.97

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 七、43 1,786,882,953.96 1,392,897,682.83

其他流动负债 七、44 4,111,862.61

流动负债合计 10,855,429,925.77 10,094,251,955.51

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款 七、45 5,137,684,008.21 5,134,860,718.76

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 七、48 1,706,647,763.14 1,342,064,311.20

长期应付职工薪酬 七、49 77,102,332.31 79,501,297.81

预计负债 七、50 18,248,819.59 16,056,038.83

递延收益 七、51 79,769,382.31 259,016,198.80

递延所得税负债 七、30 35,988,928.19 19,606,151.27

其他非流动负债 七、52 132,396,355.46

非流动负债合计 7,187,837,589.21 6,851,104,716.67

负债合计 18,043,267,514.98 16,945,356,672.18

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本) 七、53 1,472,706,817.00 1,472,706,817.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 七、55 1,349,169,236.37 1,351,939,580.02

减:库存股

其他综合收益 七、57 -5,852,990.00 -5,462,990.00

专项储备

盈余公积 七、59 136,729,413.89 136,729,413.89

一般风险准备

未分配利润 七、60 -836,755,508.55 -918,477,722.52

归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 2,115,996,968.71 2,037,435,098.39

少数股东权益 295,489,268.82 322,399,995.80

所有者权益(或股东权益)合计 2,411,486,237.53 2,359,835,094.19

负债和所有者权益(或股东权益)总计 20,454,753,752.51 19,305,191,766.37

法定代表人:李延群 主管会计工作负责人:李瑞光 会计机构负责人:魏永志

母公司资产负债表

2020年12月31日

编制单位:沈阳金山能源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 2020年12月31日 2019年12月31日

流动资产:

货币资金 350,892,254.35 101,997,281.03

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 十七、1 151,004,268.13 128,878,036.86

应收款项融资 46,520,000.00 70,000,000.00

预付款项 7,797,899.62 55,919,096.10

其他应收款 十七、2 389,558,792.97 351,132,104.82

其中:应收利息 2,593,766.66

应收股利 157,758,254.74 177,938,254.74

存货 28,427,433.38 12,699,972.69

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,960,185.24 534,203.78

流动资产合计 977,160,833.69 721,160,695.28

非流动资产:

债权投资 325,500,000.00 12,500,000.00

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 十七、3 4,530,472,198.92 4,374,312,376.35

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 1,946,290,624.98 2,011,289,684.18

在建工程 5,984,604.83 4,748,755.77

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 224,888,474.55 231,545,950.37

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,098,880.52 312,114.05

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 7,034,234,783.80 6,634,708,880.72

资产总计 8,011,395,617.49 7,355,869,576.00

流动负债:

短期借款 3,465,057,769.04 3,085,907,384.17

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 30,000,000.00 46,954,323.75

应付账款 146,232,802.14 133,085,733.42

预收款项 107,038,699.04

合同负债 132,657,181.24

应付职工薪酬 16,956,137.48 6,411,209.53

应交税费 1,201,671.56 808,418.26

其他应付款 4,134,296.06 13,763,083.68

其中:应付利息

应付股利 357,330.02 1,917,330.02

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 298,055,202.32 241,465,660.74

其他流动负债 3,971,971.47

流动负债合计 4,098,267,031.31 3,635,434,512.59

非流动负债:

长期借款 527,780,000.00 375,540,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 524,636,015.37 415,934,571.35

长期应付职工薪酬

预计负债 10,611,938.34 8,419,157.58

递延收益 14,046,420.05 26,598,818.90

递延所得税负债

其他非流动负债 7,264,104.98

非流动负债合计 1,084,338,478.74 826,492,547.83

负债合计 5,182,605,510.05 4,461,927,060.42

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本) 1,472,706,817.00 1,472,706,817.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,494,875,985.22 1,497,646,328.87

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 135,726,394.03 135,726,394.03

未分配利润 -274,519,088.81 -212,137,024.32

所有者权益(或股东权益)合计 2,828,790,107.44 2,893,942,515.58

负债和所有者权益(或股东权益)总计 8,011,395,617.49 7,355,869,576.00

法定代表人:李延群 主管会计工作负责人:李瑞光 会计机构负责人:魏永志

合并利润表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 2020年度 2019年度

一、营业总收入 7,286,516,130.81 7,401,341,097.63

其中:营业收入 七、61 7,286,516,130.81 7,401,341,097.63

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 7,360,496,501.46 7,774,019,871.26

其中:营业成本 七、61 6,419,289,407.22 6,795,594,017.31

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 七、62 84,471,176.27 82,536,157.43

销售费用

管理费用 七、64 180,225,217.55 184,263,941.44

研发费用

财务费用 七、66 676,510,700.42 711,625,755.08

其中:利息费用 643,724,910.76 705,966,355.47

利息收入 7,008,562.61 7,419,448.97

加:其他收益 七、67 25,626,845.47 15,138,580.46

投资收益(损失以“-”号填列) 七、68 89,008,682.29 609,547,538.81

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 7,732,168.56 108,915,799.66

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益(损失以“-”号

填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号填列) 七、71 -15,951,689.50 -8,541,261.68

资产减值损失(损失以“-”号填列) 七、72 -20,665,527.40 -354,837,506.02

资产处置收益(损失以“-”号填列) 七、73 2,008,242.84 242,552.14

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 6,046,183.05 -111,128,869.92

加:营业外收入 七、74 33,736,071.58 7,726,003.65

减:营业外支出 七、75 3,496,797.38 13,128,260.57

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 36,285,457.25 -116,531,126.84

减:所得税费用 七、76 -18,526,029.74 32,150,218.62

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 54,811,486.99 -148,681,345.46

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 54,811,486.99 -148,681,345.46

2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) 81,722,213.97 67,426,979.36

2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) -26,910,726.98 -216,108,324.82

六、其他综合收益的税后净额 -390,000.00 -2,200,000.00

(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -390,000.00 -2,200,000.00

1.不能重分类进损益的其他综合收益 -390,000.00 -2,200,000.00

(1)重新计量设定受益计划变动额 -390,000.00 -570,000.00

(2)权益法下不能转损益的其他综合收益

(3)其他权益工具投资公允价值变动 -1,630,000.00

(4)企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

(1)权益法下可转损益的其他综合收益

(2)其他债权投资公允价值变动

(3)金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

(4)其他债权投资信用减值准备

(5)现金流量套期储备

(6)外币财务报表折算差额

(7)其他

(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 54,421,486.99 -150,881,345.46

(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 81,332,213.97 65,226,979.36

(二)归属于少数股东的综合收益总额 -26,910,726.98 -216,108,324.82

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 十八、2 0.0555 0.0458

(二)稀释每股收益(元/股) 十八、2 0.0555 0.0458

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。

法定代表人:李延群 主管会计工作负责人:李瑞光 会计机构负责人:魏永志

母公司利润表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 2020年度 2019年度

一、营业收入 十七、4 1,717,023,197.80 1,199,444,953.53

减:营业成本 十七、4 1,595,688,939.94 1,139,144,740.59

税金及附加 12,520,788.33 13,062,976.86

销售费用

管理费用 68,029,315.18 66,884,440.67

研发费用 -

财务费用 213,773,102.32 191,636,798.06

其中:利息费用 201,026,093.86 187,228,473.11

利息收入 2,467,039.23 1,946,807.88

加:其他收益 2,006,398.16 1,619,845.33

投资收益(损失以“-”号填列) 十七、5 99,053,457.11 46,020,035.46

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 7,732,168.56 42,394,426.82

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号填列) 557,884.01 99,295.89

资产减值损失(损失以“-”号填列) -2,385,417.86 -4,883,369.41

资产处置收益(损失以“-”号填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -73,756,626.55 -168,428,195.38

加:营业外收入 11,419,655.80 38,686.06

减:营业外支出 45,093.74 9,418,857.13

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -62,382,064.49 -177,808,366.45

减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -62,382,064.49 -177,808,366.45

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) -177,808,366.45

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -62,382,064.49 -177,808,366.45

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:李延群 主管会计工作负责人:李瑞光 会计机构负责人:魏永志

合并现金流量表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 2020年度 2019年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 7,191,445,321.27 8,034,470,309.79

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 5,311,648.26 3,390,845.44

收到其他与经营活动有关的现金 七、78 77,396,034.23 111,555,329.73

经营活动现金流入小计 7,274,153,003.76 8,149,416,484.96

购买商品、接受劳务支付的现金 5,095,627,006.45 5,426,071,957.39

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 644,454,368.67 677,274,962.25

支付的各项税费 357,962,668.84 312,601,522.81

支付其他与经营活动有关的现金 七、78 113,188,579.68 108,050,415.19

经营活动现金流出小计 6,211,232,623.64 6,523,998,857.64

经营活动产生的现金流量净额 七、79 1,062,920,380.12 1,625,417,627.32

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 132,550,000.00 1,015,604,805.00

取得投资收益收到的现金 1,249,927.95 2,238,400.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,643,015.08 21,686,198.67

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的

现金

投资活动现金流入小计 145,442,943.03 1,039,529,403.67

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,346,631,340.42 1,066,003,711.94

投资支付的现金 17,763,500.00 60,277,225.58

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七、78 939,000.00

投资活动现金流出小计 1,365,333,840.42 1,126,280,937.52

投资活动产生的现金流量净额 -1,219,890,897.39 -86,751,533.85

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 11,642,544,647.97 9,603,736,643.45

收到其他与筹资活动有关的现金 七、78 200,000.00 2,000,000.00

筹资活动现金流入小计 11,642,744,647.97 9,605,736,643.45

偿还债务支付的现金 10,422,915,155.94 10,623,642,413.77

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 722,637,816.94 702,007,664.15

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 5,000,000.00 3,000,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金 七、78 22,740,058.08 9,346,539.10

筹资活动现金流出小计 11,168,293,030.96 11,334,996,617.02

筹资活动产生的现金流量净额 474,451,617.01 -1,729,259,973.57

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 七、79 317,481,099.74 -190,593,880.10

加:期初现金及现金等价物余额 七、79 684,379,285.51 874,973,165.61

六、期末现金及现金等价物余额 七、79 1,001,860,385.25 684,379,285.51

法定代表人:李延群 主管会计工作负责人:李瑞光 会计机构负责人:魏永志

母公司现金流量表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 2020年度 2019年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,858,908,953.39 1,294,918,235.32

收到的税费返还 596,665.67 539,337.54

收到其他与经营活动有关的 1,036,717,617.82 349,740,938.97

现金

经营活动现金流入小计 2,896,223,236.88 1,645,198,511.83

购买商品、接受劳务支付的现金 1,377,465,026.36 932,174,321.33

支付给职工及为职工支付的现金 107,827,450.50 113,185,269.04

支付的各项税费 47,381,817.70 52,627,036.62

支付其他与经营活动有关的现金 1,038,075,697.02 367,718,430.26

经营活动现金流出小计 2,570,749,991.58 1,465,705,057.25

经营活动产生的现金流量净额 325,473,245.30 179,493,454.58

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 132,550,000.00 12,500,000.00

取得投资收益收到的现金 32,552,204.96 61,429,378.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,843,972.00 114,296,957.37

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 211,892,606.71 300,000,000.00

投资活动现金流入小计 380,838,783.67 488,226,335.85

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,619,062.46 20,963,370.04

投资支付的现金 644,320,000.00 294,422,275.76

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 171,287,935.29 327,344,918.43

投资活动现金流出小计 842,226,997.75 642,730,564.23

投资活动产生的现金流量净额 -461,388,214.08 -154,504,228.38

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 4,733,300,000.00 3,405,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 4,733,300,000.00 3,405,000,000.00

偿还债务支付的现金 4,109,525,322.92 3,309,760,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 213,964,676.90 181,807,404.70

支付其他与筹资活动有关的现金 22,740,058.08 7,346,539.10

筹资活动现金流出小计 4,346,230,057.90 3,498,913,943.80

筹资活动产生的现金流量净额 387,069,942.10 -93,913,943.80

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 251,154,973.32 -68,924,717.60

加:期初现金及现金等价物余额 99,737,281.03 168,661,998.63

六、期末现金及现金等价物余额 350,892,254.35 99,737,281.03

法定代表人:李延群 主管会计工作负责人:李瑞光 会计机构负责人:魏永志

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目 2020年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计

一、上年年末余额 1,472,706,817.00 1,351,939,580.02 -5,462,990.00 136,729,413.89 -918,477,722.52 2,037,435,098.39 322,399,995.80 2,359,835,094.19

加:会计政策变更 - -

前期差错更正 - -

同一控制下企业合并 - -

其他 - -

二、本年期初余额 1,472,706,817.00 1,351,939,580.02 -5,462,990.00 136,729,413.89 -918,477,722.52 2,037,435,098.39 322,399,995.80 2,359,835,094.19

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) - -2,770,343.65 -390,000.00 - 81,722,213.97 78,561,870.32 -26,910,726.98 51,651,143.34

(一)综合收益总额 -390,000.00 81,722,213.97 81,332,213.97 -26,910,726.98 54,421,486.99

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 -2,770,343.65 -2,770,343.65 -2,770,343.65

四、本期期末余额 1,472,706,817.00 1,349,169,236.37 -5,852,990.00 136,729,413.89 -836,755,508.55 2,115,996,968.71 295,489,268.82 2,411,486,237.53

项目 2019年度

归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计

实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计

一、上年年末余额 1,472,706,817.00 1,347,061,840.31 -4,892,990.00 136,729,413.89 -987,392,206.88 1,964,212,874.32 538,508,320.62 2,502,721,194.94

加:会计政策变 3,117,505.00 3,117,505.00 3,117,505.00

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,472,706,817.00 1,347,061,840.31 -1,775,485.00 136,729,413.89 -987,392,206.88 1,967,330,379.32 538,508,320.62 2,505,838,699.94

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 4,877,739.71 -3,687,505.00 68,914,484.36 70,104,719.07 -216,108,324.82 -146,003,605.75

(一)综合收益总额 -2,200,000.00 67,426,979.36 65,226,979.36 -216,108,324.82 -150,881,345.46

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转 -1,487,505.00 1,487,505.00

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益 -1,487,505.00 1,487,505.00

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 4,877,739.71 4,877,739.71 4,877,739.71

四、本期期末余额 1,472,706,817.00 1,351,939,580.02 -5,462,990.00 136,729,413.89 -918,477,722.52 2,037,435,098.39 322,399,995.80 2,359,835,094.19

法定代表人:李延群 主管会计工作负责人:李瑞光 会计机构负责人:魏永志

母公司所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目 2020年度

实收资本 (或股本) 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年年末余额 1,472,706,817.00 1,497,646,328.87 135,726,394.03 -212,137,024.32 2,893,942,515.58

加:会计政策变更 -

前期差错更正 -

其他 -

二、本年期初余额 1,472,706,817.00 1,497,646,328.87 - - - 135,726,394.03 -212,137,024.32 2,893,942,515.58

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) - -2,770,343.65 - - - - -62,382,064.49 -65,152,408.14

(一)综合收益总额 -62,382,064.49 -62,382,064.49

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 -2,770,343.65 -2,770,343.65

四、本期期末余额 1,472,706,817.00 1,494,875,985.22 - - - 135,726,394.03 -274,519,088.81 2,828,790,107.44

项目 2019年度

实收资本 (或股本) 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年年末余额 1,472,706,817.00 1,492,768,589.16 135,726,394.03 -34,328,657.87 3,066,873,142.32

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,472,706,817.00 1,492,768,589.16 135,726,394.03 -34,328,657.87 3,066,873,142.32

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 4,877,739.71 -177,808,366.45 -172,930,626.74

(一)综合收益总额 -177,808,366.45 -177,808,366.45

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 4,877,739.71 4,877,739.71

四、本期期末余额 1,472,706,817.00 1,497,646,328.87 135,726,394.03 -212,137,024.32 2,893,942,515.58

法定代表人:李延群 主管会计工作负责人:李瑞光 会计机构负责人:魏永志

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三、公司基本情况

1.公司概况

√适用 □不适用

沈阳金山能源股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名为沈阳金山热电股份有限公司,是经沈阳市经济体制改革委员会沈体改发[1998]52号文件批准,于1998年6月4日以沈阳市冶金国有资产经营有限公司作为主要发起人,联合沈阳线材厂、沈阳金天实业有限公司、沈阳冶金工业经济技术协作开发公司及沈阳钢铁总厂职工持股会共同发起设立,公司设立时总股本为8,500万股,并于1998年6月4日取得沈阳市工商行政管理局核发的企业法人营业执照。

2001年3月,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监发行字[2001]22号文件批准,本公司首次向社会公开发行人民币普通股4,500万股,并于2001年3月28日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码600396。

2004年4月,本公司以2003年末总股本13,000万股为基数,向全体股东每10股送红股2股、同时以资本公积向全体股东每10股转增5股,总计新增股份9,100万股。

2006年9月,本公司以非公开发行方式向8家特定机构投资者发行4,100万股人民币普通股(A股),募集资金总额为25,420万元,新增股份4,100万股。

2007年8月,本公司股东会决议通过2007年6月30日总股本26,200万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增3股,总计新增股份7,860万股,转增后股本总额34,060万股,注册资本变更为34,060万元。

经本公司2011年第二次临时股东大会、2012年第二次临时股东大会和2013年第二次临时股东大会决议以及中国证监会《关于核准沈阳金山能源股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2013]1121号)文件核准,本公司于2014年1月向特定投资者非公开发行93,732,193股人民币普通股A股股票,本次发行后公司股本总额增至人民币434,332,193.00元(股),注册资本变更为人民币434,332,193.00元。

经本公司2014年3月27日第五届董事会第十四次会议审议及2014年4月24日召开的2013年度股东大会批准,本公司实施了以前述2014年1月2日增发后的股本总额434,332,193股为基数,用资本公积按每10股转增5股、以未分配利润按每10股送5股的利润分配方案,并于2014年5月22日实施完毕。本次送转后公司股本总额增加至868,664,386股(元)。

经本公司2014年12月9日第五届董事会第十九次会议审议、2014年度第二次临时股东大会审议批准,并于2015年12月11日经中国证监会《关于核准沈阳金山能源股份有限公司向华电能源股份有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]2918号)核准,本公司向华电能源股份有限公司(以下简称“华电能源”)及辽宁能源(投资)集团有限公司(以下简称“辽宁能源”)分别发行人民币普通股A股股票308,061,649股和295,980,782股,合计604,042,431股,收购其分别持有的辽宁华电铁岭发电有限公司(以下简称“铁岭发电公司”)51%和49%的股权。本次非公开发行后公司股份增至1,472,706,817股,股本及注册资本变更为1,472,706,817.00元。

本公司母公司为华电金山能源有限公司(以下简称“华电金山”),最终控制方为中国华电集团有限公司(以下简称“华电集团”)。

本公司统一社会信用代码91210100711107373Q,总部注册地址:沈阳市苏家屯区迎春街2号;办公地址:沈阳市和平区南五马路183号泰辰商务大厦B座22-24层;当前法定代表人:李延群;本公司及子公司经营范围:火力发电;供暖、供热;粉煤灰、金属材料销售;小型电厂机、炉、电检修;循环水综合利用;技术服务;水力发电;风力发电;风力发电设备安装及技术服务;煤炭购销等。公司以火力发电、风力发电、供暖及供热为主营业务。

本财务报表业经本公司董事会于2021年3月31日决议批准报出,根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。

本公司2020年度纳入合并范围的子公司共11户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。

本公司及各子公司主要从事火力发电、风力发电、太阳能发电、供暖、供热业务经营。

2.合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2020年度纳入合并范围的子公司共11户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2.持续经营

√适用 □不适用

本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用 □不适用

营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形:

(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的认定和分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

(1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资以预期信用损失为基础确认损失准备。主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资及权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。

信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本公司考虑合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。

(1)预期信用损失一般模型

每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:

第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。

第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段:初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

(2)按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本公司依据信用风险特征将应收账款分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

项 目 确定组合的依据

组合1 应收国家电网款项

组合2 应收热力客户款项

组合3 应收其他款项

(3)信用风险显著增加判断标准

本公司对信用风险较低的金融工具(信用风险自初始确认后并未显著增加),按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对应收账款和合同资产按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

1)具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2)信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

3)已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

发行方或债务人发生重大财务困难;

债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

债务人很可能破产或进行其他财务重组;

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

(4)预期信用损失的计提或转回

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定形成的应收票据,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。详见附注五、10金融工具进行处理。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定形成的应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。详见附注五、10金融工具进行处理。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收票据,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型,详见附注五、10金融工具进行处理。

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

本公司存货主要包括原材料、燃料、库存商品、低值易耗品等。原材料主要包括原料及辅助材料、备品备件、维修材料等;燃料包括发电用燃煤、燃油等;库存商品包括漂珠、砌块等。

2.发出存货的计价方法

领用和发出存货时按加权平均法计价。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

按照五五摊销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

18. 债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型详见附注三(十)金融工具进行处理。

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22. 投资性房地产

(1).如果 采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 15-40 0-5 2.375-6.67

发电及供热设备 年限平均法 5-30 0-5 3.166-20

检修及维护设备 年限平均法 3-15 3-5 6.33-32.33

运输设备 年限平均法 12 3-5 7.92-8.08

办公设备及其他 年限平均法 4-30 0-5 3.17-25

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%);(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值90%以上(含90%);出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值90%以上(含90%);(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

1.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产包括土地使用权、计算机软件、特许经营权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

计算机软件 10

特许经营权 30

铁路使用权 18

专利权 10

非专利技术 10

3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2).离职后福利的 会计处理方法

√适用 □不适用

设定提存计划

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

(1)内退福利

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利,确认为负债,计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(2)其他补充退休福利

本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该等补充退休福利属于设定受益计划,资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益,重新计量设定受益计划净负债所产生的变动计入其他综合收益。

本公司的设定受益计划,具体为子公司铁岭发电公司向截至2014年6月30日止公司已离退休人员及过渡期(2014年7月1日至2023年末期间)退休的在职人员发放统筹外离退休福利。铁岭发电公司聘请独立精算师根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日,铁岭发电公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示,并将当期服务成本计入当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

1.永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

(2)如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

2.永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注三、(二十一)借款费用)以外,均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入的确认

本公司的收入主要包括电力产品销售收入、热力产品销售收入、提供劳务收入、挂网费收入、以及让渡资产使用权收入等。

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。

(1)本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

(2)对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:

①本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策:

①电力产品销售收入

本公司于电力供应至电网公司,电网公司取得电力控制权时确认电力产品收入。

②热力产品销售收入

本公司于热力供应至客户,购热客户取得热力控制权时确认热力产品收入。

③煤炭、粉煤灰等销售收入

与煤炭、粉煤灰销售相关的收入在商品控制权已转移给购货方时予以确认。

④挂网费收入

挂网费收入为连接本公司供热网络至客户的安装费用收入,按十年分期确认收入。

⑤检修服务收入

检修服务收入于服务提供期间确认收入。

3.收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

(1)可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

(2)重大融资成分

合同中存在重大融资成分的,本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

(3)非现金对价

客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

(4)应付客户对价

针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但是,该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法:

(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

4.政府补助采用净额法:

(1)与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;

(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,冲减相关成本;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接冲减相关成本。

5.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

6.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

7.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:

1)以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2)以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要 会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)

财政部于2017年颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》(简称“新收入准则”),本公司自2020年1月1日开始按照新收入准则进行会计处理,根据衔接规定,对可比期间信息不予调整。首日执行新收入准则与现行准则的差异追溯调整本报告期初留存收益及财务报表其他相关项目。会计政策变更导致影响详见“本附注五、(四)首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。 无。 详见本节“(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况”

(1).重要 会计估计变更

□适用 √不适用

(2).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数

流动资产:

货币资金 694,131,974.25 694,131,974.25

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 44,000,000.00 44,000,000.00

应收账款 920,383,903.72 920,383,903.72

应收款项融资 146,000,000.00 146,000,000.00

预付款项 65,887,321.31 65,887,321.31

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 7,327,290.21 7,327,290.21

其中:应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 199,320,764.30 199,320,764.30

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 37,652,738.04 37,652,738.04

流动资产合计 2,114,703,991.83 2,114,703,991.83

非流动资产:

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 545,153,162.00 545,153,162.00

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产 11,212,797.47 11,212,797.47

固定资产 15,376,071,893.01 15,376,071,893.01

在建工程 778,024,973.12 778,024,973.12

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 260,048,088.00 260,048,088.00

开发支出

商誉

长期待摊费用 22,946,700.56 22,946,700.56

递延所得税资产 64,809,499.31 64,809,499.31

其他非流动资产 132,220,661.07 132,220,661.07

非流动资产合计 17,190,487,774.54 17,190,487,774.54

资产总计 19,305,191,766.37 19,305,191,766.37

流动负债:

短期借款 6,670,909,861.68 6,670,909,861.68

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 163,922,829.68 163,922,829.68

应付账款 1,249,939,483.51 1,249,939,483.5 1

预收款项 385,658,287.38 -385,658,287.38

合同负债 421,279,628.07 421,279,628.07

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 31,018,791.14 31,018,791.14

应交税费 35,891,924.82 35,891,924.82

其他应付款 164,013,094.47 164,013,094.47

其中:应付利息 1,174,750.00 1,174,750.00

应付股利 14,723,641.97 14,723,641.97

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 1,392,897,682.83 1,392,897,682.83

其他流动负债 1,887,027.37 1,887,027.37

流动负债合计 10,094,251,955.51 10,131,760,323.57 37,508,368.06

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款 5,134,860,718.76 5,134,860,718.76

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 1,342,064,311.20 1,342,064,311.20

长期应付职工薪酬 79,501,297.81 79,501,297.81

预计负债 16,056,038.83 16,056,038.83

递延收益 259,016,198.80 88,176,930.51 -170,839,268.29

递延所得税负债 19,606,151.27 19,606,151.27

其他非流动负债 133,330,900.23 133,330,900.23

非流动负债合计 6,851,104,716.67 6,813,596,348.61 -37,508,368.06

负债合计 16,945,356,672.18 16,945,356,672.18

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本) 1,472,706,817.00 1,472,706,817.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,351,939,580.02 1,351,939,580.02

减:库存股

其他综合收益 -5,462,990.00 -5,462,990.00

专项储备

盈余公积 136,729,413.89 136,729,413.89

一般风险准备

未分配利润 -918,477,722.52 -918,477,722.52

归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 2,037,435,098.39 2,037,435,098.39

少数股东权益 322,399,995.80 322,399,995.80

所有者权益(或股东权益)合计 2,359,835,094.19 2,359,835,094.19

负债和所有者权益(或股东权益)总计 19,305,191,766.37 19,305,191,766.37

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

于2020年1月1日,本公司将与商品销售相关的预收款项及递延收益中的挂网费重分类,根据流动性在合同负债和其他非流动负债列示,并将相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数

流动资产:

货币资金 101,997,281.03 101,997,281.03

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 128,878,036.86 128,878,036.86

应收款项融资 70,000,000.00 70,000,000.00

预付款项 55,919,096.10 55,919,096.10

其他应收款 351,132,104.82 351,132,104.82

其中:应收利息 2,593,766.66 2,593,766.66

应收股利 177,938,254.74 177,938,254.74

存货 12,699,972.69 12,699,972.69

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 534,203.78 534,203.78

流动资产合计 721,160,695.28 721,160,695.28

非流动资产:

债权投资 12,500,000.00 12,500,000.00

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 4,374,312,376.35 4,374,312,376.35

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 2,011,289,684.18 2,011,289,684.18

在建工程 4,748,755.77 4,748,755.77

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 231,545,950.37 231,545,950.37

开发支出

商誉

长期待摊费用 312,114.05 312,114.05

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 6,634,708,880.72 6,634,708,880.72

资产总计 7,355,869,576.00 7,355,869,576.00

流动负债:

短期借款 3,085,907,384.17 3,085,907,384.17

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 46,954,323.75 46,954,323.75

应付账款 133,085,733.42 133,085,733.42

预收款项 107,038,699.04 -107,038,699.04

合同负债 108,898,658.91 108,898,658.91

应付职工薪酬 6,411,209.53 6,411,209.53

应交税费 808,418.26 808,418.26

其他应付款 13,763,083.68 13,763,083.68

其中:应付利息 - -

应付股利 1,917,330.02 1,917,330.02

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 241,465,660.74 241,465,660.74

其他流动负债 1,454,194.30 1,454,194.30

流动负债合计 3,635,434,512.59 3,638,748,666.76 3,314,154.17

非流动负债:

长期借款 375,540,000.00 375,540,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 415,934,571.35 415,934,571.35

长期应付职工薪酬

预计负债 8,419,157.58 8,419,157.58

递延收益 26,598,818.90 14,860,297.17 -11,738,521.73

递延所得税负债

其他非流动负债 8,424,367.56 8,424,367.56

非流动负债合计 826,492,547.83 823,178,393.66 -3,314,154.17

负债合计 4,461,927,060.42 4,461,927,060.42

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本) 1,472,706,817.00 1,472,706,817.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,497,646,328.87 1,497,646,328.87

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 135,726,394.03 135,726,394.03

未分配利润 -212,137,024.32 -212,137,024.32

所有者权益(或股东权益)合计 2,893,942,515.58 2,893,942,515.58

负债和所有者权益(或股东权益)总计 7,355,869,576.00 7,355,869,576.00

各项目调整情况的说明:

于2020年1月1日,本公司母公司将与商品销售相关的预收款项及递延收益中的挂网费重分类,根据流动性在合同负债和其他非流动负债列示,并将相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债。

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

√适用 □不适用分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 电力销售及粉煤灰销售收入按13%的税率计算增值税销项税;供热、供暖及房屋出租收入按9%的税率计算增值税销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

消费税 应缴流转税税额 7%、5%、1%

营业税 应缴流转税税额 3%

城市维护建设税 应缴流转税税额 2%

企业所得税 应纳税所得额 25%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率(%)

白音华金山发电有限公司 符合西部大开发企业所得税税收优惠政策,企业所得税率为15%

2.税收优惠

√适用 □不适用

1.增值税优惠

(1)根据财政部、国家税务总局《关于风力发电增值税政策的通知》(财税[2015]74号),子公司辽宁康平金山风力发电有限责任公司(以下简称“康平金山公司”)、辽宁彰武金山风力发电有限责任公司(以下简称“彰武金山公司”)、康平华电风力发电有限公司(以下简称“康平华电公司”)、彰武华电新能源发电有限公司(以下简称“彰武新能源公司”)、阜新华电新能源发电有限公司(以下简称“阜新新能源公司”)、内蒙古华电金源新能源有限公司(以下简称“内蒙古金源公司”)销售利用风力生产的电力实现的增值税享受增值税即征即退50%的优惠政策。

(2)根据财政部、国家税务总局《关于延续供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税〔2019〕38号)的规定,本公司及子公司阜新金山煤矸石热电有限公司(以下简称“阜新热电公司”)、丹东金山热电有限公司(以下简称“丹东热电公司”)自2019年1月1日至2020年供暖期结束,向居民个人供热而取得的采暖费收入继续免缴增值税,自2019年1月1日至2020年12月31日,为居民供热所使用的厂房及土地继续免缴房产税、城镇土地使用税。

(3)根据财政部国家税务总局《关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》(财税[2015]78号),沈阳热电公司污水处理回收利用所得享受增值税即征即退70%的税收优惠政策。

2.企业所得税优惠

(1)根据《中华人民共和国企业所得税实施条例》以及财政部、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号),子公司白音华金山发电有限公司(以下简称“白音华公司”)适用西部大开发企业所得税税率15%。

(2)根据国家税务总局《关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》(国税发[2009]80号):

子公司彰武新能源公司后新秋光伏一期9.5MW工程项目自2017年(该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度)起,第一年至第三年免缴企业所得税,第四年至第六年减半缴纳企业所得税,本年度减半缴纳企业所得税;大林台风电项目自2019年(该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度)起,第一年至第三年免缴企业所得税,第四年至第六年减半缴纳企业所得税,本年度免缴企业所得税。

子公司阜新新能源公司双山子48MW风电项目自2020年(该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度)起,第一年至第三年免缴企业所得税,第四年至第六年减半缴纳企业所得税。本年度免缴企业所得税;娘及营子48MW风电项目自2020年(该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度)起,第一年至第三年免缴企业所得税,第四年至第六年减半缴纳企业所得税。本年度免缴企业所得税。

子公司内蒙古金源公司锡林郭勒盟苏尼特左旗特高压外送风电项目自2020年(该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度)起,第一年至第三年免缴企业所得税,第四年至第六年减半缴纳企业所得税。本年度免缴企业所得税。

3.房产税、土地使用税优惠

根据《辽宁省人民政府关于印发辽宁省应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情支持中小企业生产经营若干政策措施的通知》(辽政发〔2020〕6号),因疫情原因导致企业发生重大损失,正常生产经营活动受到重大影响,缴纳房产税、城镇土地使用税确有困难的,可申请房产税、城镇土地使用税减半征收。本公司、铁岭发电公司子公司辽宁华电检修工程有限公司、阜新热电公司、丹东热电公司本年2月至4月的房产税及土地使用税申请减半征收。

3.其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 9,788.55 11,679.76

银行存款 1,002,227,553.61 684,367,605.75

其他货币资金 1,741,372.25 9,752,688.74

合计 1,003,978,714.41 694,131,974.25

其他说明

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项2,118,329.16元,其中:

项目 期末余额

履约保证金 1,446,372.25

借款保证金 100,000.00

诉讼冻结受限资金 571,956.91

合计 2,118,329.16

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 44,000,000.00

商业承兑票据

合计 44,000,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1).按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄 期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1年以内 1,035,431,833.05

1年以内小计 1,035,431,833.05

1至2年 58,288,452.17

2至3年 30,037,649.00

3至4年 14,508,282.72

4至5年 2,582,455.81

5年以上 7,464,120.83

合计 1,148,312,793.58

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按单项计提坏账准备

其中:

按组合计提坏账准备 1,148,312,793.58 100.00 38,787,411.08 3.38 1,109,525,382.50 943,873,194.48 100.00 23,489,290.76 2.49 920,383,903.72

其中:

组合1:应收国家电网款项 919,986,285.13 80.12 18,647,162.81 2.03 901,339,122.32 843,231,570.37 89.34 8,934,116.81 1.06 834,297,453.56

组合2:应收热力客户款项 219,604,918.69 19.12 17,244,537.54 7.85 202,360,381.15 89,515,238.37 9.48 11,934,929.32 13.33 77,580,309.05

组合3:应收其他款项 8,721,589.76 0.76 2,895,710.73 33.20 5,825,879.03 11,126,385.74 1.18 2,620,244.63 23.55 8,506,141.11

合计 1,148,312,793.58 100.00 38,787,411.08 3.38 1,109,525,382.50 943,873,194.48 100.00 23,489,290.76 2.49 920,383,903.72

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:组合1:应收国家电网款项

单位:元 币种:人民币

名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1年以内(含1年) 819,035,783.96 3,023,467.79 0.37

其中:0-6月 758,566,428.16

7个月-1年内 60,469,355.80 3,023,467.79 5.00

1-2年(含2年) 58,288,452.17 5,828,845.22 10.00

2-3年(含3年) 30,037,649.00 6,007,529.80 20.00

3-4年(含4年) 12,624,400.00 3,787,320.00 30.00

合计 919,986,285.13 18,647,162.81 2.03

组合2:应收热力客户款项

账龄 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1年以内 213,008,930.64 10,650,446.53 5.00

1-2年(含2年)

2-3年(含3年)

3-4年(含4年) 1,659.70 497.91 30.00

4-5年(含5年) 1,470.50 735.25 50.00

5年以上 6,592,857.85 6,592,857.85 100.00

合计 219,604,918.69 17,244,537.54 7.85

组合3:应收其他款项

账龄 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1年以内 3,387,118.45 169,288.18 5.00

1-2年(含2年)

2-3年(含3年)

3-4年(含4年) 1,882,223.02 564,666.91 30.00

4-5年(含5年) 2,580,985.31 1,290,492.66 50.00

5年以上 871,262.98 871,262.98 100.00

合计 8,721,589.76 2,895,710.73 33.20

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3).坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

组合1:应收国家电网款项 8,934,116.81 9,713,046.00 18,647,162.81

组合2:应收热力客户款项 11,934,929.32 5,822,792.95 513,184.73 17,244,537.54

组合3:应收其他款项 2,620,244.63 481,401.10 205,935.00 2,895,710.73

合计 23,489,290.76 16,017,240.05 719,119.73 38,787,411.08

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 719,119.73

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生

辽宁无线电厂五厂 应收热费 513,184.73 公司注销 公司内部审批 否

合计 / 513,184.73 / / /

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 期末余额坏账准备

国网辽宁省电力有限公司 752,731,878.35 1年以内、1-2年、2-3年 65.55 11,028,620.01

铁岭天信热力管道有限公司 187,419,804.83 1年以内 16.32 9,370,990.24

国家电网公司东北分部 164,247,341.14 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 14.30 7,618,542.80

辽宁省华顺热力集团有限公司 16,347,586.00 1年以内 1.42 817,379.30

沈阳市供热管理办公室 5,395,447.96 1年以内 0.47 269,772.40

合计 1,126,142,058.28 98.06 29,105,304.75

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

本期应收账款受限情况见本附注七、81。

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 251,190,000.00 146,000,000.00

合计 251,190,000.00 146,000,000.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

√适用 □不适用

系银行承兑汇票,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

(1)期末已质押的应收款项融资

项目 期末已质押金额 备注

银行承兑汇票 18,000,000.00 详见附注七、81

合计 18,000,000.00

(2)期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注

银行承兑汇票 286,870,000.00

合计 286,870,000.00

(3)期末无因出票人未履约而将其转入应收账款的应收款项融资。

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄 期末余额 期初余额

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1年以内 43,580,736.62 100.00 65,887,321.31 100.00

1至2年

2至3年

3年以上

合计 43,580,736.62 100.00 65,887,321.31 100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称 金额 占预付款项总额的比例(%)

华电环球(北京)贸易发展有限公司 27,875,721.93 63.96

中国建设银行股份有限公司沈阳浑南支行 5,836,126.51 13.39

国网辽宁省电力有限公司丹东供电分公司 2,615,639.58 6.00

中国建设银行股份有限公司铁岭分行 1,851,519.59 4.25

招商银行股份有限公司沈阳分行 1,033,944.45 2.37

合计 39,212,952.06 89.97

其他说明

√适用 □不适用

公司期末预付关联方款项详见附注十二、6关联方应收应付款项。

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应收利息

应收股利

其他应收款 136,110,657.64 7,327,290.21

合计 136,110,657.64 7,327,290.21

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2).重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5).重要的账龄超过 1年的应收股利

□适用 √不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄 期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1年以内小计 135,508,667.74

1至2年 421,495.65

2至3年 167,733.03

3至4年 218,590.52

4至5年

5年以上 28,589,612.41

合计 164,906,099.35

(8).按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

代管补充医疗保险(泰康保险公司) 1,394,821.34 3,127,178.42

应收股权转让款 132,550,000.00

售房款 1,267,500.00

租赁费 650,000.00

应收理赔款、保证金、备用金、押金等 2,415,105.01 2,595,791.05

逾期应收股利转入 5,500,000.00 5,500,000.00

预付燃料、材料采购款转入 23,046,173.00 23,047,813.00

合计 164,906,099.35 36,188,282.47

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2020年1月1日余额 198,267.45 5,662,724.81 23,000,000.00 28,860,992.26

2020年1月1日余额在本期

--转入第二阶段 -20,886.51 20,886.51

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提 -112,448.41 46,897.86 -65,550.55

本期转回

本期转销

本期核销

其他变动

2020年12月31日余额 64,932.53 5,730,509.18 23,000,000.00 28,795,441.71

(10).坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

第一阶段 198,267.45 -112,448.41 -20,886.51 64,932.53

第二阶段 5,662,724.81 46,897.86 20,886.51 5,730,509.18

第三阶段 23,000,000.00 23,000,000.00

合计 28,860,992.26 -65,550.55 28,795,441.71

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额

沈阳润投房地产开发有限公司 132,550,000.00 1年以内 80.38

阜新蒙古族自治县驿达经贸有限公司 23,000,000.00 5年以上 13.95 23,000,000.00

辽宁南票煤电有限公司 5,500,000.00 5年以上 3.34 5,500,000.00

泰康养老保险股份有限公司辽宁分公司 1,394,821.34 1年以内、1-2年 0.85

阜新皮革污水处理有限公司 709,650.57 1年以内 0.43 35,482.53

合计 163,154,471.91 98.95 28,535,482.53

其他说明:

√适用 □不适用

公司期末应收关联方款项详见附注十二、6.关联方应收应付款项。

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 账面价值

原材料 62,440,550.10 4,331,548.11 58,109,001.99 61,684,682.18 10,906,813.47 50,777,868.71

在产品

库存商品 931,076.45 296,805.18 634,271.27 942,792.13 300,539.82 642,252.31

周转材料

消耗性生物资产

合同履约成本

燃料 209,672,490.75 209,672,490.75 142,936,133.01 142,936,133.01

低值易耗品 5,522,438.01 5,522,438.01 4,964,510.27 4,964,510.27

合计 278,566,555.31 4,628,353.29 273,938,202.02 210,528,117.59 11,207,353.29 199,320,764.30

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 10,906,813.47 1,713,831.86 8,289,097.22 4,331,548.11

库存商品 300,539.82 3,734.64 296,805.18

合计 11,207,353.29 1,713,831.86 8,292,831.86 4,628,353.29

项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因

原材料 淘汰报废,不能使用 处置

库存商品 可变现净值低于账面价值 处置

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1).合同资产情况

□适用 √不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣的增值税进项税 69,899,003.74 30,014,665.13

待认证的增值税进项税 2,912,750.28 4,825,527.97

预缴企业所得税 2,992,653.11

预交税费-其他税种 3,590,211.99 2,812,544.94

合计 79,394,619.12 37,652,738.04

14、 债权投资

(1).债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额

追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他权益变动

一、合营企业

二、联营企业

1、沈阳华润热电有限公司 176,564,442.52 180,122,002.34 3,557,559.82

2、内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司 344,588,719.48 2,845,368.25 -2,770,343.65 344,663,744.08

3、昌图华电风力发电有限公司 24,000,000.00 12,000,000.00 1,321,612.18 37,321,612.18

4.辽宁电力交易中心有限公司 3,500,000.00 7,628.31 3,507,628.31

小计 545,153,162.00 15,500,000.00 180,122,002.34 7,732,168.56 -2,770,343.65 385,492,984.57

合计 545,153,162.00 15,500,000.00 180,122,002.34 7,732,168.56 -2,770,343.65 385,492,984.57

其他说明

本年度本公司将持有的沈阳华润热电有限公司股权转让给沈阳润投房地产开发有限公司,确认投资收益8,479.63万元。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 22,429,220.57 22,429,220.57

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货固定资产在建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 277,829.30 277,829.30

(1)处置 277,829.30 277,829.30

(2)其他转出

4.期末余额 22,151,391.27 22,151,391.27

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 11,216,423.10 11,216,423.10

2.本期增加金额 802,532.07 802,532.07

(1)计提或摊销 802,532.07 802,532.07

3.本期减少金额 208,500.29 208,500.29

(1)处置 208,500.29 208,500.29

(2)其他转出

4.期末余额 11,810,454.88 11,810,454.88

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 10,340,936.39 10,340,936.39

2.期初账面价值 11,212,797.47 11,212,797.47

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

佛寺水厂房屋 3,509,646.71 正在办理

合计 3,509,646.71

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

固定资产 16,423,035,050.27 15,376,071,893.01

固定资产清理

合计 16,423,035,050.27 15,376,071,893.01

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1).固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 发电及供热设备 检修及维护设备 运输工具 办公设备及其他 合计

一、账面原值:

1.期初余额 6,808,448,975.76 20,404,480,566.64 331,935,358.27 153,791,515.43 92,345,529.88 27,791,001,945.98

2.本期增加金额 294,426,035.15 1,891,410,717.77 6,544,410.64 3,543,427.11 19,133,200.13 2,215,057,790.80

(1)购置 2,413,009.89 141,268.66 22,477.87 223,164.17 2,799,920.59

(2)在建工程转入 218,420,209.84 1,793,189,656.39 4,002,931.46 2,250,639.07 18,397,457.61 2,036,260,894.37

(3)企业合并增加

(4)暂估价值调整 1,425,423.12 9,382.63 973.58 1,435,779.33

(5)类别调整 73,592,815.42 96,654,369.60 2,541,479.18 918,427.54 511,604.77 174,218,696.51

(6)其他增加 342,500.00 342,500.00

3.本期减少金额 115,840,143.30 119,663,053.85 1,624,771.80 1,368,516.54 6,403,153.66 244,899,639.15

(1)处置或报废 370,000.00 49,874,407.14 1,624,771.80 450,089.00 6,153,581.65 58,472,849.59

(2)暂估价值调减 6,886.78 8,842,629.46 8,849,516.24

(3)类别调整 112,189,978.85 60,860,718.11 918,427.54 249,572.01 174,218,696.51

(4)其他减少 3,273,277.67 85,299.14 3,358,576.81

4.期末余额 6,987,034,867.61 22,176,228,230.56 336,854,997.11 155,966,426.00 105,075,576.35 29,761,160,097.63

二、累计折旧

1.期初余额 2,567,213,690.33 8,932,844,180.38 216,501,407.46 128,921,797.30 74,401,001.08 11,919,882,076.55

2.本期增加金额 185,106,414.84 772,271,882.54 17,517,863.06 7,247,369.35 3,445,799.24 985,589,329.03

(1)计提 175,749,939.44 757,379,099.00 17,186,972.51 7,231,153.10 3,385,300.43 960,932,464.48

(2)类别调整 9,356,475.40 14,892,783.54 330,890.55 16,216.25 60,498.81 24,656,864.55

3.本期减少金额 13,444,389.28 41,717,214.80 1,480,036.96 448,651.98 5,496,823.14 62,587,116.16

(1)处置或报废 255,401.65 29,863,573.71 1,480,036.96 432,435.73 5,487,407.59 37,518,855.64

(2)类别调整 12,777,591.66 11,853,641.09 16,216.25 9,415.55 24,656,864.55

(3)其他减少 411,395.97 411,395.97

4.期末余额 2,738,875,715.89 9,663,398,848.12 232,539,233.56 135,720,514.67 72,349,977.18 12,842,884,289.42

三、减值准备

1.期初余额 4,518,719.75 489,863,412.61 665,844.06 495,047,976.42

2.本期增加金额 74,706.47 17,995,941.48 821,320.61 58,185.76 1,541.22 18,951,695.54

(1)计提 74,706.47 17,995,941.48 821,320.61 58,185.76 1,541.22 18,951,695.54

3.本期减少金额 18,093,069.96 665,844.06 18,758,914.02

(1)处置或报废 18,093,069.96 665,844.06 18,758,914.02

4.期末余额 4,593,426.22 489,766,284.13 821,320.61 58,185.76 1,541.22 495,240,757.94

四、账面价值

1.期末账面价值 4,243,565,725.50 12,023,063,098.31 103,494,442.94 20,187,725.57 32,724,057.95 16,423,035,050.27

2.期初账面价值 4,236,716,565.68 10,981,772,973.65 115,433,950.81 24,869,718.13 17,278,684.74 15,376,071,893.01

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

房屋及建筑物 90,483,931.24 44,491,842.91 45,992,088.33

发电及供热设备 6,434,373,846.20 2,830,837,302.19 71,377,725.41 3,532,158,818.60

办公设备及其他 450,057.19 403,029.19 47,028.00

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值

房屋、建筑物 55,042,750.20

合计 55,042,750.20

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 771,575,747.94 正在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

在建工程 87,573,055.13 743,888,022.53

工程物资 34,136,950.59

合计 87,573,055.13 778,024,973.12

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1).在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

内蒙古华电金山锡盟苏尼特左旗225MW风电项目(二期) 53,000,000.00 53,000,000.00 53,000,000.00 53,000,000.00

内蒙古华电金山锡盟苏尼特左旗225MW风电项目 312,898,420.68 312,898,420.68

阜新新能源公司双山子风电场工程项目 183,361,249.94 183,361,249.94

阜新新能源公司娘及营子风电场工程项目 174,826,748.99 174,826,748.99

白音华发电公司2*66万千瓦二期扩建项目 11,630,174.85 11,630,174.85 10,389,775.29 10,389,775.29

辽宁华电阜新彰武后新秋二期10.5MWp光伏发电项目 3,058,349.30 1,188,201.84 1,870,147.46 3,058,349.30 1,188,201.84 1,870,147.46

苏家屯2*180MW背压供热机组 2,958,207.54 2,958,207.54 2,958,207.54 2,958,207.54

辽宁华电苏家屯1*35兆瓦生物质热电项目 2,598,717.89 2,598,717.89 2,598,717.89 2,598,717.89

辽宁华电彰武孙家坑50MW风电项目 2,467,847.60 2,467,847.60 2,106,732.38 2,106,732.38

深度优化用水及水污染防治改造 2,216,981.14 2,216,981.14

3#锅炉受热面改造 1,698,383.22 1,698,383.22

2#机二号高加改造 1,457,882.27 1,457,882.27

老龙口水源项目 1,236,542.26 1,236,542.26 1,236,542.26 1,236,542.26

其他项目 12,259,247.27 264,150.94 11,995,096.33 4,462,556.47 264,150.94 4,198,405.53

合计 94,582,333.34 7,009,278.21 87,573,055.13 750,897,300.74 7,009,278.21 743,888,022.53

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源

白音华发电公司2*66万千瓦二期扩建项目 10,389,775.29 1,240,399.56 11,630,174.85 前期费用 自有资金

内蒙古华电金山锡盟苏尼特左旗225MW风电项目(二期) 53,000,000.00 53,000,000.00 前期费用 自有资金

辽宁华电阜新双山子48MW风电项目 353,034,300.00 183,361,249.94 130,376,619.88 313,684,999.03 52,870.79 88.87 90.00 9,408,330.81 8,780,216.76 4.47 自有资金、借款

辽宁华电阜新娘及营子48MW风电项目 354,962,200.00 174,826,748.99 138,681,234.56 313,119,038.41 388,945.14 88.32 90.00 9,067,085.04 8,439,157.02 4.47 自有资金、借款

内蒙古华电金山锡林郭勒盟苏尼特左旗特高压外送风电项目(225MW) 1,517,118,000.00 312,898,420.68 924,022,980.58 1,230,583,621.20 6,337,780.06 81.53 98.00 34,438,271.84 33,288,883.78 4.45 自有资金、借款

1号机供热能力及其可靠性提升改造 9,380,000.00 8,335,932.20 8,335,932.20 88.87 100.00 自有资金

1号机供热能力及其可靠性优化提升改造 8,400,000.00 7,345,132.73 7,345,132.73 87.44 100.00 自有资金

2020年新增联网工程 28,470,000.00 24,736,391.21 24,736,391.21 86.89 100.00 自有资金

合计 2,271,364,500.00 734,476,194.90 1,234,738,690.72 1,897,805,114.78 6,779,595.99 64,630,174.85 52,913,687.69 50,508,257.56 自有资金

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

专用材料 21,094,220.03 71,961.44 21,022,258.59

专用设备 13,114,692.00 13,114,692.00

合计 34,208,912.03 71,961.44 34,136,950.59

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 铁路使用权 特许经营权 计算机软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 122,460,324.45 2,080,188.68 985,344.00 171,692,500.00 44,239,342.34 341,457,699.47

2.本期增加金额 8,012,264.84 67,326.71 981,132.08 4,539,423.07 13,600,146.70

(1)购置 67,326.71 86,292.26 153,618.97

(2)内部研发

(4)在建工程转入 5,058,564.84 981,132.08 4,133,553.14 10,173,250.06

(5)其他增加 2,953,700.00 319,577.67 3,273,277.67

3.本期减少金额

4.期末余额 130,472,589.29 2,147,515.39 981,132.08 985,344.00 171,692,500.00 48,778,765.41 355,057,846.17

二、累计摊销

1.期初余额 36,515,816.76 17,334.91 383,189.34 25,276,951.37 19,216,319.09 81,409,611.47

2.本期增加金额 2,943,534.22 209,141.01 49,056.60 54,741.33 5,723,083.33 4,263,115.56 13,242,672.05

(1)计提 2,572,303.78 209,141.01 49,056.60 54,741.33 5,723,083.33 4,222,950.03 12,831,276.08

(2)其他增加 371,230.44 40,165.53 411,395.97

3.本期减少金额

4.期末余额 39,459,350.98 226,475.92 49,056.60 437,930.67 31,000,034.70 23,479,434.65 94,652,283.52

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 91,013,238.31 1,921,039.47 932,075.48 547,413.33 140,692,465.30 25,299,330.76 260,405,562.65

2.期初账面价值 85,944,507.69 2,062,853.77 602,154.66 146,415,548.63 25,023,023.25 260,048,088.00

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0。

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

沈环线(S106)镇西堡镇永安堡村铁路沿线土地使用权 2,541,445.95 正在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1).商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

辽宁华电阜新彰武后新秋20MWp光伏发电项目用地租赁费 7,486,202.42 433,982.76 7,052,219.66

丹东热电公司二期工程待摊费用 12,622,071.81 548,785.73 12,073,286.08

警卫消防服务费 613,333.20 230,000.04 383,333.16

融资手续费 1,567,498.09 424,285.68 1,143,212.41

道路维修 180,035.93 10,966.68 169,069.25

楼房修缮改造工程 477,559.11 946,263.54 209,441.49 1,214,381.16

合计 22,946,700.56 946,263.54 1,857,462.38 22,035,501.72

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

可抵扣亏损 344,940,059.88 86,235,014.96 176,642,146.28 44,160,536.57

固定资产折旧年限差异 15,167,123.98 3,582,615.03 16,369,945.31 3,904,280.00

固定资产减值准备 10,545,545.61 1,900,150.55 8,920,657.64 1,338,098.64

应收款项坏账准备 20,351,091.04 3,406,421.70 10,100,551.33 2,096,482.34

存货减值准备 1,433,207.23 214,981.08 5,929,519.41 889,427.91

应付职工薪酬 1,367,714.92 205,157.24 2,204,547.40 330,682.11

党建经费支出 1,920,181.15 361,088.07 1,049,359.86 157,403.98

与资产有关的政府补助 51,115,321.93 12,095,051.40 50,340,082.12 11,866,550.02

在建工程减值准备 264,150.94 66,037.74 264,150.94 66,037.74

合计 447,104,396.68 108,066,517.77 271,820,960.29 64,809,499.31

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

固定资产账面价值与计税基础差异 144,368,328.13 35,988,928.19 78,873,017.77 19,606,151.27

合计 144,368,328.13 35,988,928.19 78,873,017.77 19,606,151.27

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异

其中:坏账准备 47,231,761.75 42,249,731.69

固定资产减值准备 484,695,212.33 486,127,318.78

固定资产折旧 19,890,935.75 19,142,665.15

存货减值准备 3,195,146.06 5,277,833.88

在建工程减值准备 6,745,127.27 6,817,088.71

应付职工薪酬 5,636,850.82 7,894,629.53

与资产有关的政府补助 28,654,060.38 37,836,848.39

预计负债 18,248,819.59 16,056,038.83

党建经费支出 5,120,095.84 3,965,671.69

跨期费用等 1,418,697.15 1,497,706.51

可抵扣亏损 1,860,052,894.55 2,012,804,326.04

合计 2,480,889,601.49 2,639,669,859.20

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2020年 130,696,549.70

2021年 155,141,122.60 155,141,122.60

2022年 414,410,259.31 554,178,204.28

2023年 700,551,940.51 737,893,431.42

2024年 435,126,681.23 434,895,018.04

2025年 154,822,890.90

合计 1,860,052,894.55 2,012,804,326.04 /

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

融资租赁保证金 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

预缴的企业所得税 158,796.40 158,796.40

待抵扣的增值税进项税 145,567,615.01 145,567,615.01 38,457,302.25 38,457,302.25

待认证的增值税进项税 25,264,216.69 25,264,216.69 4,350,562.42 4,350,562.42

丹东热电公司二期项目土地动迁费 86,254,000.00 86,254,000.00 86,254,000.00 86,254,000.00

合计 260,085,831.70 260,085,831.70 132,220,661.07 132,220,661.07

32、 短期借款

(1).短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 98,000,000.00 98,000,000.00

保证借款 122,000,000.00 240,000,000.00

信用借款 6,556,883,723.93 5,382,909,861.68

信用+质押借款 263,000,000.00 950,000,000.00

合计 7,039,883,723.93 6,670,909,861.68

短期借款分类的说明:

注1:抵押借款情况

2020年5月25日,本公司子公司阜新热电公司与农行清河门支行签订借款合同,借款总金额9,800.00万元,借款期限为2020年5月25日至2021年5月24日,同时签订了抵押合同为此笔借款提供抵押担保,抵押物为阜新热电公司工业厂房和工业用地。截至2020年12月31日,借款余额为9,800.00万元。

注2:信用+质押借款情况

(1)2020年6月15日,本公司子公司丹东热电公司与中行丹东沿江开发区支行签订借款合同,借款金额10,000.00万元,借款期限为2020年6月15日至2021年6月14日,截至2020年12月31日,借款余额为10,000.00万元。同时签订收费权益质押合同,出质物为丹东热电公司的供热收费权益。

(2)2020年11月6日,本公司子公司丹东热电公司与中行丹东沿江开发区支行签订借款合同,借款金额5,000.00万元,借款期限为2020年11月6日至2021年11月5日,截至2020年12月31日,借款余额为5,000.00万元。同时签订收费权益质押合同,出质物为丹东热电公司的供热收费权益。

(3)2020年11月16日,本公司子公司丹东热电公司与中行丹东沿江开发区支行签订借款合同,借款金额5,000.00万元,借款期限为2020年11月16日至2021年11月15日,截至2020年12月31日,借款余额为5,000.00万元。同时签订收费权益质押合同,出质物为丹东热电公司的供热收费权益。

(4)2020年4月28日,本公司子公司铁岭发电公司与中国建设银行铁岭分行签订短期借款合同,借款金额为5,000.00万元,借款期限为2020年4月28日至2021年4月28日。同时签订保证金质押合同,质押保证金为10.00万元。截至2020年12月31日,质押借款余额为5,000.00万元。

(5)2020年12月20日,本公司子公司康平金山公司与华电商业保理(天津)有限公司签订应收账款保理合同,保理总金额为650.00万元,保理日期为2020年12月14日至2021年12月14日,受保理的应收账款为2019年1月1日至2020年9月30日已经产生的全部电费收费权或补贴款。

(6)2020年12月20日,本公司子公司彰武金山公司与华电商业保理(天津)有限公司签订应收账款保理合同,保理总金额为650.00万元,保理日期为2020年12月14日至2021年12月14日,受保理的应收账款为2019年1月1日至2020年9月30日已经产生的全部电费收费权或补贴款。

注3:保证借款情况

2020年1月19日,本公司子公司阜新热电公司与丹东银行福春支行签订借款合同,借款金额12,200.00万元,借款期限为2020年1月19日至2021年1月18日。同时签订最高额保证合同,由本公司提供连带责任保证担保。截至2020年12月31日,借款余额为12,200.00万元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1).应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 17,188,485.82 163,922,829.68

信用证 130,000,000.00

合计 147,188,485.82 163,922,829.68

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付基建工程及设备款 416,469,917.73 433,333,345.69

应付燃料款 434,958,183.16 459,743,728.08

应付材料款 90,296,426.76 113,917,346.83

应付修理款 70,541,253.37 144,577,503.23

其他款项 83,680,938.97 98,367,559.68

合计 1,095,946,719.99 1,249,939,483.51

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

阜新白音华煤炭销售有限公司 30,406,840.54 资金紧张

阜新市太平海州煤专责加工厂 29,864,423.15 资金紧张

中国华电科工集团有限公司 20,096,160.91 工程质量存在争议,延缓付款

华锐风电科技(集团)股份有限公司 17,045,723.18 质保事宜尚未确定,延缓支付

华电郑州机械设计研究院有限公司 8,268,332.81 工程质量存在争议,延缓付款

合计 105,681,480.59 /

其他说明

√适用 □不适用

期末应付关联方款项详见附注十二、6.关联方应收应付款项。

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预收热费 404,586,414.28 383,348,516.15

其他 37,850,940.23 37,931,111.92

合计 442,437,354.51 421,279,628.07

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 30,865,017.76 632,042,526.54 634,485,133.20 28,422,411.10

二、离职后福利-设定提存计划 153,773.38 42,993,759.96 31,653,524.15 11,494,009.19

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

五、其他长期职工福利中的符合设定提存计划条件的负债

六、其他

合计 31,018,791.14 675,036,286.50 666,138,657.35 39,916,420.29

(2).短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 445,690,052.04 445,690,052.04

二、职工福利费 33,201,788.90 33,201,788.90

三、社会保险费 8,204,707.52 48,470,911.51 48,018,200.87 8,657,418.16

其中:医疗保险费 8,204,707.52 44,550,207.38 44,097,496.74 8,657,418.16

工伤保险费 2,558,902.18 2,558,902.18

生育保险费 1,361,801.95 1,361,801.95

其他

四、住房公积金 117,762.06 41,312,880.55 41,312,880.55 117,762.06

五、工会经费和职工教育经费 22,542,548.18 9,403,308.74 12,298,626.04 19,647,230.88

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬 53,963,584.80 53,963,584.80

合计 30,865,017.76 632,042,526.54 634,485,133.20 28,422,411.10

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 26,834,405.85 26,834,405.85

2、失业保险费 845,976.43 845,976.43

3、企业年金缴费 153,773.38 15,313,377.68 3,973,141.87 11,494,009.19

合计 153,773.38 42,993,759.96 31,653,524.15 11,494,009.19

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 20,288,964.29 13,437,505.18

企业所得税 2,780,883.74 12,323,576.71

个人所得税 4,597,509.91 1,632,049.45

城市维护建设税 1,095,048.96 533,272.32

教育费附加 606,095.88 302,830.97

地方教育费附加 404,063.90 201,887.31

房产税 940,592.19 995,724.64

城镇土地使用税 841,291.40 815,870.56

环境保护税 2,327,917.37 2,163,593.29

水利建设基金 97,009.73 134,398.93

车船使用税 25,340.37 2,464.80

水资源费 105,970.90 118,217.50

河道费 1,011,618.48 1,011,618.48

印花税 794,796.99 2,218,914.68

合计 35,917,104.11 35,891,924.82

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付利息 1,174,750.00

应付股利 8,163,641.97 14,723,641.97

其他应付款 254,981,658.58 148,114,702.50

合计 263,145,300.55 164,013,094.47

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息 1,174,750.00

划分为金融负债的优先股永续债利息

合计 1,174,750.00

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(2).分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 8,163,641.97 14,723,641.97

应付股利—辽宁能源投资(集团)有限责任公司 7,806,311.95 12,806,311.95

应付股利—深圳市东电投资有限公司 1,560,000.00

应付股利—沈阳东方铜业有限责任公司 357,330.02 357,330.02

合计 8,163,641.97 14,723,641.97

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

超过1年未支付的应付股利8,163,641.97元,暂缓支付。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付工程质保金 66,735,380.64 85,832,429.45

应付履约保证金 9,870,276.59 15,883,520.80

设备保证金 143,683,228.85 9,395,085.34

其他 34,692,772.50 37,003,666.91

合计 254,981,658.58 148,114,702.50

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

华电郑州机械设计研究院有限公司 10,450,967.90 工程质量存在争议,延缓付款

华电重工股份有限公司 4,714,500.00 工程质量存在争议,延缓付款

哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 2,674,174.24 统筹支付

华电电力科学研究院有限公司 1,844,221.80 未到付款期

沈阳铁道勘察设计院有限公司 1,779,252.43 统筹支付

合计 21,463,116.37 /

其他说明:

√适用 □不适用

公司期末其他应付关联方情况详见附注十二、6.关联方应收应付款项。

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1年内到期的长期借款 1,243,437,610.84 1,018,930,566.69

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款 543,445,343.12 373,967,116.14

1年内到期的租赁负债

合计 1,786,882,953.96 1,392,897,682.83

其他说明:

一年内到期的长期借款中的质押、抵押借款情况详见附注七、45。

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

待转销项税 4,111,862.61 1,887,027.37

合计 4,111,862.61 1,887,027.37

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 2,024,712,140.65 2,787,958,775.93

抵押借款 47,091,873.46 69,301,675.30

保证借款

信用借款 3,065,879,994.10 2,277,600,267.53

合计 5,137,684,008.21 5,134,860,718.76

长期借款分类的说明:

注1:质押借款情况

本公司期末质押借款系以本公司以及本公司子公司经营期间取得的电费收费权或电费及热费收费权作为质押担保;其中,本公司子公司阜新热电公司从国开行取得的质押借款期末余额24,000.00万元,另以本公司持有的阜新热电公司的51%的股权提供担保。

截至2020年12月31日,质押借款余额为278,388.61万元,其中一年内到期的借款金额为75,917.40万元。

注2:抵押借款情况

2016年8月,本公司子公司康平金山公司与交银金融租赁有限责任公司(以下简称“交银租赁公司”)以融资租赁形式取得借款,租赁期限为7年,租赁资产留购价格为1元,本公司为其提供连带偿付担保。截至2020年12月31日,抵押借款余额为3,465.08万元,其中一年内到期的借款金额为1,110.49万元。

2016年8月,本公司子公司彰武金山公司与交银租赁公司以融资租赁形式取得借款,租赁期限为7年,租赁资产留购价格为1元,本公司为其提供连带偿付担保。截至2020年12月31日,抵押借款余额为3,465.08万元,其中一年内到期的借款金额为1,110.49万元。

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

长期借款利率期间为3.75%-4.90%。

46、 应付债券

(1).应付债券

□适用 √不适用

(2).应付债券的增减变动 :(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

长期应付款 1,706,647,763.14 1,342,064,311.20

专项应付款

合计 1,706,647,763.14 1,342,064,311.20

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额

融资租赁款 1,327,305,517.38 1,406,647,763.14

应付污水特许经营权收购款 14,758,793.82

华电集团借款 300,000,000.00

合计 1,342,064,311.20 1,706,647,763.14

专项应付款

(2).按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1).长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债 77,102,332.31 79,501,297.81

二、辞退福利

三、其他长期福利

合计 77,102,332.31 79,501,297.81

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 79,501,297.81 80,632,644.57

二、计入当期损益的设定受益成本 2,680,000.00 2,800,000.00

1.当期服务成本 180,000.00 250,000.00

2.过去服务成本

3.结算利得(损失以“-”表示)

4、利息净额 2,500,000.00 2,550,000.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本 390,000.00 570,000.00

1.精算利得(损失以“-”表示) 390,000.00 570,000.00

四、其他变动 -5,468,965.50 -4,501,346.76

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利 -5,468,965.50 -4,501,346.76

五、期末余额 77,102,332.31 79,501,297.81

注:上述受益计划系本公司子公司铁岭发电公司在重组过程中实施的员工安置计划。其中:对截止2014年6月30日时点已退休人员离职后福利以当前按月发放的统筹外养老金标准为基础,未来不再调整并发放至其身故,再考虑每次发放时刻的折现因子以及该员工生存至该时刻的概率,将该时刻离职后福利折现至评估时点得到相应的现值。将测算范围内所有人员直至死亡所得的离职后福利的现值加总,得到评估时点离职后福利义务精算现值;对过渡期(2014年6月30日-2023年12月31日)人员(在岗人员)离职后福利系以其退休后第一个月退休金标准为基础,自2015年起对每年新增的退休人员发放标准递减10%,未来不再调整并发放至其身故为止,再考虑每次发放时刻到评估时点的折现因子以及该员工生存(包括死亡、离职等)至该时刻的概率,将该时刻福利折现至评估时点得到相应的现值。再将该现值平均分配在员工提供服务的整个期间。首次确认福利负债时,确认全部过去已服务年限部分。

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

√适用 □不适用

精算估计的重大假设 期末余额 期初余额

折现率 3.25% 3.25%

死亡率 中国人身保险业经验生命表2010–2013 中国人身保险业经验生命表2010–2013

预计平均寿命 已退休人员88.7;过渡期87.0 已退休人员88.6;过渡期86.9

薪酬的预期增长率 0.00 0.00

注:福利负债精算结果对折现率最为敏感,以2020年12月31日为基准:当折现率每增加0.5%,计划福利义务精算现值减少381.00万元;当折现率每减少0.5%,计划福利义务精算现值增加416.00万元。

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

污水处理厂设备重置支出 8,419,157.58 10,611,938.34 预计污水处理厂移交时设备重置及恢复性大修支出

其他 7,636,881.25 7,636,881.25

合计 16,056,038.83 18,248,819.59 /

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 88,176,930.51 1,588,984.21 9,996,532.41 79,769,382.31 环保等专项补助

合计 88,176,930.51 1,588,984.21 9,996,532.41 79,769,382.31 /

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入其他收益金额 其他变动额 期末余额 与资产相关/与收益相关

沈阳热电公司环保脱硫脱销工程政府补助 14,715,297.17 668,877.12 14,046,420.05 与资产相关

沈阳热电公司拆除连片工程政府补贴 145,000.00 145,000.00 与资产相关

白音华发电公司脱销环境保护专项资金 7,184,705.09 346,914.24 6,837,790.85 与资产相关

阜新热电公司防尘网工程 1,237,500.00 37,500.00 1,200,000.00 与资产相关

阜新热电公司机组轴端汽封节能技术改造 2,501,000.00 122,000.00 2,379,000.00 与资产相关

铁岭发电公司污水处理回用工程 1,129,448.05 423,543.00 705,905.05 与资产相关

铁岭发电公司1#6#机组整体优化改造工程 3,957,187.49 847,968.72 3,109,218.77 与资产相关

铁岭发电公司4#机组脱硫改造工程 457,420.40 457,420.40 与资产相关

铁岭发电公司3#机组脱硫改造工程 706,309.26 148,696.68 557,612.58 与资产相关

铁岭发电公司1-2#机组脱硫改造工程 3,653,911.36 1,019,696.16 2,634,215.20 与资产相关

铁岭发电公司3、4、5、6号机组低压省煤器改造 512,671.11 125,552.16 387,118.95 与资产相关

铁岭发电公司4号机整体优化改造工程 1,439,553.61 352,543.80 1,087,009.81 与资产相关

铁岭发电公司3号机整体优化改造工程 1,409,838.83 281,967.72 1,127,871.11 与资产相关

铁岭发电公司1-4#机通流改造工程 5,054,226.56 1,684,742.16 3,369,484.40 与资产相关

铁岭发电公司粉煤灰空心砌块生产线工程项目 2,222,163.94 333,324.60 1,888,839.34 与资产相关

铁岭发电公司高压电机变频改造工程 291,253.38 48,542.28 242,711.10 与资产相关

铁岭发电公司2#5#机组整体优化 3,819,999.89 318,333.36 3,501,666.53 与资产相关

丹东热电公司二次管网分户改造 37,739,444.37 1,588,984.21 2,172,125.01 461,785.00 36,694,518.57 与资产相关

合计 88,176,930.51 1,588,984.21 9,534,747.41 461,785.00 79,769,382.31

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

挂网费 132,396,355.46 133,330,900.23

合计 132,396,355.46 133,330,900.23

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额 本次变动增减(+、一) 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

一、有限售条件股份

1.国家持股

2.国有法人持股

3.其他内资持股

其中:境内法人持股

境内自然人持股

4.境外持股

其中:境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 1,472,706,817.00 1,472,706,817.00

1.人民币普通股 1,472,706,817.00 1,472,706,817.00

2.境内上市外资股

3.境外上市外资股

4.其他

股份总数 1,472,706,817.00 1,472,706,817.00

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 1,334,764,094.36 1,334,764,094.36

其他资本公积 17,175,485.66 2,770,343.65 14,405,142.01

合计 1,351,939,580.02 2,770,343.65 1,349,169,236.37

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本年资本公积减少原因为联营企业内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司专项储备减少,本公司按照持股比例相应调减其他资本公积2,770,343.65元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期发生金额 期末余额

本期所得税前发生额 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 减:所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东

一、不能重分类进损益的其他综合收益 -5,462,990.00 -390,000.00 -390,000.00 -5,852,990.00

其中:重新计量设定受益计划变动额 -5,462,990.00 -390,000.00 -390,000.00 -5,852,990.00

权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动

企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中:权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备

现金流量套期储备

外币财务报表折算差额

其他综合收益合计 -5,462,990.00 -390,000.00 -390,000.00 -5,852,990.00

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 133,649,068.73 133,649,068.73

任意盈余公积 3,080,345.16 3,080,345.16

合计 136,729,413.89 136,729,413.89

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -918,477,722.52 -987,392,206.88

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配利润 -918,477,722.52 -987,392,206.88

加:本期归属于母公司所有者的净利润 81,722,213.97 67,426,979.36

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

其他综合收益转入(-号表示增加) -1,487,505.00

期末未分配利润 -836,755,508.55 -918,477,722.52

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 7,232,470,270.33 6,375,326,117.56 7,340,500,290.39 6,749,220,356.17

其他业务 54,045,860.48 43,963,289.66 60,840,807.24 46,373,661.14

合计 7,286,516,130.81 6,419,289,407.22 7,401,341,097.63 6,795,594,017.31

(2). 营业收入具体情况

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业收入 7,286,516,130.81 7,401,341,097.63

减:与主营业务无关的业务收入 54,045,860.48 60,840,807.24

减:不具备商业实质的收入 0 /

扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 7,232,470,270.33 7,340,500,290.39

(3).合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类 合计

商品类型

电力产品销售 6,154,235,717.34

热力产品销售 1,078,234,552.99

其他 54,045,860.48

合计 7,286,516,130.81

按经营地区分类

东北地区 7,286,516,130.81

合计 7,286,516,130.81

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(4).履约义务的说明

□适用 √不适用

(5).分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

水资源税 564,546.10 494,108.80

城市维护建设税 13,884,621.95 11,900,179.07

教育费附加 12,279,111.21 10,963,485.20

营业税 1,256,070.21 1,408,368.27

房产税 23,495,286.63 24,261,973.21

城镇土地使用税 19,775,350.29 20,571,550.70

车船使用税 178,164.81 177,590.35

印花税 5,870,561.31 6,157,969.39

环保税 6,445,013.95 6,600,932.44

其他 722,449.81

合计 84,471,176.27 82,536,157.43

63、 销售费用

□适用 √不适用

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 114,855,988.79 112,832,402.52

折旧及摊销 15,423,824.22 14,847,003.28

物业管理费 6,868,039.66 7,229,767.52

保险费 6,791,239.43 7,111,894.36

租赁费 5,343,189.75 4,984,736.36

运输费 4,578,854.53 4,738,947.38

中介机构服务费 3,525,131.06 5,660,028.75

办公费 3,449,669.37 4,247,798.83

警卫消防费 2,304,567.75 3,411,092.73

政策性税费 3,029,453.53 3,659,703.79

党建工作经费 2,138,763.70 3,041,550.17

差旅费 3,177,866.14 3,655,749.50

业务招待费 2,380,844.64 2,451,990.51

信息网路费 1,486,808.27 1,714,519.01

其他 4,870,976.71 4,676,756.73

合计 180,225,217.55 184,263,941.44

65、 研发费用

□适用 √不适用

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 643,724,910.76 705,966,355.47

减:利息收入 -7,008,562.61 -7,419,448.97

手续费支出 35,076,778.03 9,000,727.28

计划福利义务利息成本 2,500,000.00 2,975,982.40

其他 2,217,574.24 1,102,138.90

合计 676,510,700.42 711,625,755.08

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

与资产相关的补贴收入 9,534,747.41 9,530,760.54

增值税即征即退补贴收入 3,293,942.16 2,254,088.85

稳岗补贴 11,922,085.10 3,106,233.36

个税手续费返还 156,586.81 178,266.64

税收抵免 61,223.99 69,231.07

以工代训补贴 658,260.00

合计 25,626,845.47 15,138,580.46

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 7,732,168.56 108,915,799.66

处置长期股权投资产生的投资收益 84,796,346.72 499,001,739.15

其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 1,249,927.95 1,630,000.00

其他 -4,769,760.94

合计 89,008,682.29 609,547,538.81

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

其他应收款坏账损失 65,550.55 -77,021.38

应收账款坏账损失 -16,017,240.05 -8,464,240.30

合计 -15,951,689.50 -8,541,261.68

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -1,713,831.86 -10,375,640.93

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失 -18,951,695.54 -341,791,185.76

六、工程物资减值损失 -71,961.44

七、在建工程减值损失 -2,598,717.89

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计 -20,665,527.40 -354,837,506.02

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

固定资产处置收益 242,552.14

非流动资产处置收益 2,008,242.84

合计 2,008,242.84 242,552.14

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 2,481,176.50 6,081,056.12 2,481,176.50

其中:固定资产处置利得 2,481,176.50 6,081,056.12 2,481,176.50

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助

赔偿收入 8,716,958.62

违约及罚款收入 3,429,330.58 867,441.24 12,146,289.200

无法支付款项转入 18,015,982.99 734,060.11 18,015,982.99

其他 1,092,622.89 43,446.18 1,092,622.89

合计 33,736,071.58 7,726,003.65 33,736,071.58

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 1,829,867.18 1,158,790.49 1,829,867.18

其中:固定资产处置损失 1,829,867.18 1,158,790.49 1,829,867.18

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 634,900.00 1,456,650.00 634,900.00

赔偿金、违约及罚款支出 189,806.47 614,007.22 189,806.47

支付税收滞纳金、罚金和罚款 49,429.70 99,449.66 49,429.70

其他 792,794.03 9,799,363.20 792,794.03

合计 3,496,797.38 13,128,260.57 3,496,797.38

76、 所得税费用

(1).所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 8,348,211.80 22,008,776.72

递延所得税费用 -26,874,241.54 10,141,441.90

合计 -18,526,029.74 32,150,218.62

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 36,285,457.25

按法定/适用税率计算的所得税费用 9,071,364.31

子公司适用不同税率的影响 -20,454,806.90

调整以前期间所得税的影响 211,098.18

非应税收入的影响 -2,245,524.13

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,846,515.86

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -59,628,977.93

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 49,776,334.66

其他 -102,033.79

所得税费用 -18,526,029.74

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收往来款、职工还备用金等 20,549,287.38 32,094,766.85

收安全抵押金、保证金 16,912,074.77 6,365,599.19

收保险公司赔款 11,774,573.10 3,467,289.91

利息收入 7,006,402.68 7,489,520.50

收房租金 378,526.52 2,557,484.00

收罚款、违约赔偿款 674,432.00 689,403.44

财政补贴款 14,341,642.59 2,478,298.02

收回三供一业垫付款 46,740,000.00

其他 5,759,095.19 9,672,967.82

合计 77,396,034.23 111,555,329.73

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

备用金及其他往来款等 27,697,024.72 26,253,030.11

租赁费 5,857,289.57 5,426,918.20

财产保险费 11,301,164.17 12,117,081.23

业务招待费 2,363,753.05 2,422,858.74

运输费 5,772,274.31 6,164,176.28

办公费 3,677,062.63 3,964,159.77

差旅费 4,934,499.15 5,747,735.73

中介机构服务费 3,024,837.98 5,170,149.10

银行手续费 7,332,810.82 11,199,610.39

党费支出 180,299.34 85,844.10

物业费 2,969,235.48 3,158,556.35

付保证金 11,298,218.26 7,749,415.00

计量表改造支出 371,545.05

其他付现费用 26,780,110.20 18,219,335.14

合计 113,188,579.68 108,050,415.19

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付委贷手续费 939,000.00

合计 939,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

其他 200,000.00 2,000,000.00

合计 200,000.00 2,000,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

污水处理厂分期付款 22,740,058.08 7,346,539.10

其他 2,000,000.00

合计 22,740,058.08 9,346,539.10

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 54,811,486.99 -148,681,345.46

加:资产减值准备 20,665,527.40 363,378,767.70

信用减值损失 15,951,689.50

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 961,599,290.05 962,881,578.98

使用权资产摊销

无形资产摊销 12,746,624.00 12,260,878.26

长期待摊费用摊销 1,857,462.38 1,404,805.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) -2,008,242.84 -242,552.14

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) -651,309.32 -4,922,265.63

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 670,701,576.53 705,966,355.47

投资损失(收益以“-”号填列) -89,008,682.29 -609,547,538.81

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -43,257,018.46 9,366,608.50

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 16,382,776.92 774,833.40

存货的减少(增加以“-”号填列) -76,331,269.58 77,363,333.27

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -260,986,866.15 -149,000,337.58

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -219,552,665.01 404,414,505.88

其他

经营活动产生的现金流量净额 1,062,920,380.12 1,625,417,627.32

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 1,001,860,385.25 684,379,285.51

减:现金的期初余额 684,379,285.51 874,973,165.61

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 317,481,099.74 -190,593,880.10

(2).本期 支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3).本期收到的 处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,001,860,385.25 684,379,285.51

其中:库存现金 9,788.55 11,679.76

可随时用于支付的银行存款 1,001,850,596.70 684,367,605.75

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,001,860,385.25 684,379,285.51

其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 2,118,329.16 附注七、1货币资金情况

应收账款 1,081,163,920.18 附注七、45长期借款注1:质押借款情况注释、附注七、32短期借款注2:质押借款情况注释、融资租赁质押

应收款项融资 18,000,000.00 票据质押以开出应付票据

固定资产 3,673,224,720.81 融资租赁售后回租业务以及分期付款购买固定资产附注七、45注2:抵押借款情况;十二、5(3)关联租赁情况

长期股权投资 273,655,800.00 附注十二、5(4).关联担保情况

合计 5,048,162,770.15 /

82、 外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

与资产相关的政府补助 157,144,283.72 递延收益、其他收益 9,534,747.41

与收益相关的政府补助 16,092,098.06 其他收益 16,092,098.06

合计 173,236,381.78 25,626,845.47

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式

直接 间接

丹东金山热电有限公司 辽宁丹东 辽宁丹东 发电、供热 100.00 投资设立

辽宁康平金山风力发电有限责任公司 辽宁康平 辽宁康平 风力发电 51.00 投资设立

辽宁彰武金山风力发电有限责任公司 辽宁彰武 辽宁彰武 风力发电 71.00 投资设立

阜新金山煤矸石热电有限公司 辽宁阜新 辽宁阜新 发电、供热 51.00 投资设立

康平华电风力发电有限公司 辽宁康平 辽宁康平 风力发电 100.00 投资设立

彰武华电新能源发电有限公司 辽宁彰武 辽宁彰武 风力发电及太阳能发电 100.00 投资设立

阜新华电新能源发电有限公司 辽宁阜新 辽宁阜新 风力发电 100.00 投资设立

白音华金山发电有限公司 内蒙古西乌旗 内蒙古西乌旗 发电、供热 61.00 投资设立

辽宁华电铁岭发电有限公司 辽宁铁岭 辽宁铁岭 发电供热 100.00 同一控制合并

辽宁华电检修工程有限公司 辽宁铁岭 辽宁铁岭 工程劳务 100.00 同一控制合并

内蒙古华电金源新能源有限公司 内蒙古锡林郭勒盟 内蒙古锡林郭勒盟 风力发电 100.00 投资设立

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额

白音华金山发电有限公司 39.00 12,766,720.47 589,546,333.77

阜新金山煤矸石热电有限公司 49.00 -45,413,923.88 -266,437,262.20

辽宁康平金山风力发电有限责任公司 49.00 3,822,814.96 -15,797,478.72

辽宁彰武金山风力发电有限责任公司 29.00 1,913,661.47 -11,822,324.03

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称 期末余额 期初余额

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

白音华金山发电有限公司 321,171,107.03 3,656,286,993.64 3,977,458,100.67 1,138,070,578.87 1,327,730,255.73 2,465,800,834.60 413,546,906.50 3,831,306,394.63 4,244,853,301.13 1,623,790,784.56 1,142,140,431.19 2,765,931,215.75

阜新金山煤矸石热电有限公司 80,544,385.77 1,691,107,077.41 1,771,651,463.18 1,795,943,217.67 519,457,760.19 2,315,400,977.86 102,393,449.68 1,773,820,200.28 1,876,213,649.96 1,976,562,095.21 350,719,592.13 2,327,281,687.34

辽宁康平金山风力发电有限责任公司 10,685,337.01 16,437,947.56 27,123,284.57 32,288,491.91 27,074,545.15 59,363,037.06 11,183,321.73 15,723,841.33 26,907,163.06 26,059,137.66 40,889,441.07 66,948,578.73

辽宁彰武金山风力发电有限责任公司 9,981,306.05 16,909,389.40 26,890,695.45 40,582,784.89 27,074,545.15 67,657,330.04 11,095,370.46 16,447,440.12 27,542,810.58 34,018,836.75 40,889,441.07 74,908,277.82

子公司名称 本期发生额 上期发生额

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

白音华金山发电有限公司 1,362,260,398.00 32,735,180.69 32,735,180.69 371,694,980.45 1,493,466,365.31 121,083,564.91 121,083,564.91 438,475,160.16

阜新金山煤矸石热电有限公司 567,487,596.02 -92,681,477.30 -92,681,477.30 -97,926,782.08 370,381,445.66 -485,839,521.02 -485,839,521.02 50,167,578.93

辽宁康平金山风力发电有限责任公司 13,596,324.55 7,801,663.18 7,801,663.18 7,139,169.98 11,152,673.75 -32,386,297.87 -32,386,297.87 11,088,556.83

辽宁彰武金山风力发电有限责任公司 11,718,951.99 6,598,832.65 6,598,832.65 4,157,369.24 10,652,625.51 -32,414,703.03 -32,414,703.03 11,296,968.89

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法

直接 间接

联营企业

内蒙古白音华海州露天 内蒙古西乌旗 内蒙古西乌 煤炭采掘 20.00 权益法

煤矿有限公司 旗

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司 内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司

流动资产 987,618,199.17 647,910,301.41

非流动资产 4,152,165,961.71 4,472,453,757.21

资产合计 5,139,784,160.88 5,120,364,058.62

流动负债 3,028,965,440.48 3,397,420,461.22

非流动负债 387,500,000.00

负债合计 3,416,465,440.48 3,397,420,461.22

少数股东权益

归属于母公司股东权益 1,723,318,720.40 1,722,943,597.40

按持股比例计算的净资产份额 344,663,744.08 344,588,719.48

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值 344,663,744.08 344,588,719.48

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入 220,509,436.07 2,833,115,647.74

净利润 14,226,841.25 268,469,367.76

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 14,226,841.25 268,469,367.76

本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计 40,829,240.49 24,000,000.00

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 1,329,240.49

--其他综合收益

--综合收益总额 1,329,240.49

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7).与合营企业 投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具,包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

(一)金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下:

(1)2020年12月31日

金融资产项目 以摊余成本计量的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 合计

货币资金 1,003,978,714.41 1,003,978,714.41

应收票据

应收账款 1,109,525,382.50 1,109,525,382.50

应收款项融资 251,190,000.00 251,190,000.00

其他应收款 136,110,657.64 136,110,657.64

(2)2020年1月1日

金融资产项目 以摊余成本计量的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 合计

货币资金 694,131,974.25 694,131,974.25

应收票据 44,000,000.00 44,000,000.00

应收账款 920,383,903.72 920,383,903.72

应收款项融资 146,000,000.00 146,000,000.00

其他应收款 7,327,290.21 7,327,290.21

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下:

(1)2020年12月31日

金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计

短期借款 7,039,883,723.93 7,039,883,723.93

应付票据 147,188,485.82 147,188,485.82

应付账款 1,095,946,719.99 1,095,946,719.99

其他应付款 254,981,658.58 254,981,658.58

一年内到期的非流动负债 1,786,882,953.96 1,786,882,953.96

长期借款 5,137,684,008.21 5,137,684,008.21

长期应付款 1,706,647,763.14 1,706,647,763.14

(2)2020年1月1日

金融负债项目 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计

短期借款 6,670,909,861.68 6,670,909,861.68

应付票据 163,922,829.68 163,922,829.68

应付账款 1,249,939,483.51 1,249,939,483.51

其他应付款 149,289,452.50 149,289,452.50

一年内到期的非流动负债 1,378,897,682.83 1,378,897,682.83

长期借款 5,134,860,718.76 5,134,860,718.76

长期应付款 1,327,305,517.38 1,327,305,517.38

注:金融工具不包括预付款项、预收款项、应交税费、预计负债等。

(二)信用风险

2020年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。

本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司的财务担保情况详见本附注十四、2“或有事项”中披露的财务担保合同金额。

为降低信用风险,本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

在符合上市公司监管规定的前提下,将日常流动资金实时划转至中国华电集团财务有限公司,本公司日常资金付款业务可随时自中国华电集团财务有限公司划出,故流动资金的信用风险较低。

(三)流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司期末流动资产合计2,897,718,312.31元,期末流动负债合计10,855,429,925.77元,其比例为26.69%;期初该比例为20.95%。由此分析,本公司本期流动性增加,流动性短缺的风险较上期略有减小。

(四)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。本公司仅涉及利率风险。

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长短期借款。与浮动利率有关的银行借款,发生的利息支出将计入当期损益,利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益有影响。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末公允价值

第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

应收款项融资 251,190,000.00 251,190,000.00

持续以公允价值计量的资产总额 251,190,000.00 251,190,000.00

持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

非持续以公允价值计量的资产总额

非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用

本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%)

华电金山能源有限公司 辽宁沈阳 电源的开发、投资、建设、经营和管理,组织电力(热力)的生产、销售,电力工程、电力环保工程的建设与管理,电力及相关技术的科技开发、技术咨询,电力设备制造与检修,项目投资及投资的项目管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。) 80,985.55 17.58 38.50

本企业的母公司情况的说明:最终控制方华电集团控股子公司华电能源持有本公司20.92%股权,华电集团全资子公司华电金山持有本公司17.58%股权,华电集团共计持有本公司38.50%的股权,华电集团是本公司第一大股东和最终控制人。华电集团授权华电金山行使其全部的管理、控制权,华电金山是本公司的母公司。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见附注九、1

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司 联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

北京华电万方管理体系认证中心 受同一最终控制方控制

桓仁金山热电有限公司 受同一最终控制方控制

中国华电科工集团有限公司 受同一最终控制方控制

华电电力科学研究院有限公司 受同一最终控制方控制

国电南京自动化股份有限公司 受同一最终控制方控制

中国华电集团电力建设技术经济咨询中心有限公司 受同一最终控制方控制

华电和祥工程咨询有限公司 受同一最终控制方控制

华电环球(北京)贸易发展有限公司 受同一最终控制方控制

华电青岛环保技术有限公司 受同一最终控制方控制

华电商业保理(天津)有限公司 受同一最终控制方控制

华电水务工程有限公司 受同一最终控制方控制

华电郑州机械设计研究院有限公司 受同一最终控制方控制

华电重工股份有限公司 受同一最终控制方控制

华电重工机械有限公司 受同一最终控制方控制

南京国电南自维美德自动化有限公司 受同一最终控制方控制

南京华盾电力信息安全测评有限公司 受同一最终控制方控制

华电国际项目管理有限公司 受同一最终控制方控制

中国华电集团资本控股有限公司 受同一最终控制方控制

华电融资租赁有限公司 受同一最终控制方控制

中国华电集团财务有限公司 受同一最终控制方控制

南京南自科林系统工程有限公司 受同一最终控制方控制

北京龙电宏泰环保科技有限公司 受同一最终控制方控制

中国华电集团物资有限公司 受同一最终控制方控制

华电吉林大安风力发电有限公司 受同一最终控制方控制

华电吉林双辽风力发电有限公司 受同一最终控制方控制

辽宁能源投资(集团)有限责任公司 注1

阜新矿业(集团)有限责任公司 注2

阜新矿业集团煤炭销售有限公司 注2

阜新白音华煤炭销售有限公司 注2

其他说明

注1:辽宁能源投资(集团)有限责任公司持有本公司子公司白音华公司30%的股权。

注2:阜新矿业(集团)有限责任公司(以下简称“阜矿集团”)持有本公司子公司阜新热电公司49%的股权,持有本公司子公司白音华公司9%的股权,持有本公司联营企业内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司80%的股权。阜新矿业集团煤炭销售有限公司、阜新白音华煤炭销售有限公司系阜矿集团控制的公司。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京华电万方管理体系认证中心 技术监督服务费 206,603.77 839,622.65

阜新白音华煤炭销售有限公司 采购煤炭 761,969,721.34 1,151,117,193.82

国电南京自动化股份有限公司 信息系统运维 9,440,981.54 1,916,376.97

华电电力科学研究院有限公司 工程服务、技术服务 29,643,907.17 20,022,483.95

华电和祥工程咨询有限公司 工程监理服务 1,316,037.75 877,358.49

华电环球(北京)贸易发展有限公司 采购煤炭 449,360,403.31 191,542,464.11

华电青岛环保技术有限公司 工程服务 8,460,176.98

华电水务工程有限公司 采购材料 156,283.19

华电郑州机械设计研究院有限公司 工程服务 28,369,062.13 95,061,343.30

华电重工股份有限公司 工程服务 3,278,495.57 19,194,775.65

华电重工机械有限公司 采购设备 234,801,770.05 80,616,000.00

南京国电南自维美德自动化有限公司 采购材料 70,796.46

南京华盾电力信息安全测评有限公司 信息系统运维 2,434,680.18 1,398,911.33

内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司 购水 3,123,129.42 2,454,612.87

中国华电集团电力建设技术经济咨询中心有限公司 工程服务、技术服务 771,698.1 579,528.29

中国华电集团高级培训中心有限公司 培训服务 71,886.35

中国华电科工集团有限公司 工程服务 67,024,451.50 116,178,495.40

阜新矿业(集团)有限责任公司 煤炭铁路运输 3,153,746.72

阜新矿业集团煤炭销售有限公司 采购煤炭 2,829,198.91

华电国际项目管理有限公司 工程服务 1,000,000.04

中国华电集团资本控股有限公司 咨询服务 105,681.13

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京华电万方管理体系认证中心 咨询服务 12,405.66

桓仁金山热电有限公司 燃煤服务费 130,396.26 100,438.45

内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司 供热服务 9,288,948.68 6,822,042.59

华电电力科学研究院有限公司 咨询服务 56,160.39 103,773.58

国电南京自动化股份有限公司 咨询服务 7,179.25 14,528.31

中国华电科工集团有限公司 咨询服务 27,207.55 94,635.94

华电和祥工程咨询有限公司 咨询服务 8,905.66

中国华电集团电力建设技术经济咨询中心有限公司 咨询服务 12,169.81

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2).关联受托管理 /承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

华电金山能源有限公司 房屋建筑物 119,266.06 583,090.91

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

华电融资租赁有限公司 锅炉及发电机等 826,112.33 1,706,328.55

华电融资租赁有限公司 锅炉及发电机等 1,325,603.59 1,849,435.97

华电金山能源有限公司 房屋及建筑物 2,321,101.01 2,321,101.01

合计 4,472,816.93 5,876,865.53

关联租赁情况说明

√适用 □不适用

关联方租赁情况说明:

1)2014年4月,公司子公司阜新热电公司与华电融资租赁有限公司(以下简称“华电租赁公司”)签订融资租赁合同,合同约定华电租赁公司一次性支付给本公司2亿元,阜新热电公司以售后租回的方式从华电租赁公司租回转让的资产(锅炉及发电机),租赁期限为5年,每3个月支付一次租金,租赁利率随同期银行贷款基准利率浮动,租赁资产留购价格为1元。阜新热电公司与华电租赁公司签订补充协议,将租赁期限展期至2022年10月30日。

2017年10月本公司子公司阜新热电公司与华电租赁公司签订融资租赁合同,合同约定华电租赁公司负责筹措购买租赁物所需的资金,并根据供货合同的规定履行支付租赁物购买价款的义务,华电租赁公司支付设备全部价款3,638.00万元,租赁期5年,阜新热电公司每年支付一次租金,租赁利率随同期银行贷款基准利率浮动,租赁资产留购价格为1元。阜新热电公司与华电租赁公司签订补充协议,将租赁期限展期至2023年10月31日。

2)2020年1月,本公司与华电金山签订房屋租赁协议,租赁期为1年,租赁金额为2,321,101.01元(不含税)。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

阜新金山煤矸石热电有限公司 237,830,000.00 2005-11-11 2024-5-10 否

阜新金山煤矸石热电有限公司 122,000,000.00 2020-1-19 2024-1-18 否

辽宁康平金山风力发电有限责任公司 34,650,837.65 2016-8-11 2025-8-11 否

辽宁彰武金山风力发电有限责任公司 34,650,837.65 2016-8-11 2025-8-11 否

辽宁康平金山风力发电有限责任公司 6,238,603.42 2019-5-24 2026-5-24 否

辽宁彰武金山风力发电有限责任公司 6,238,603.42 2019-5-24 2026-5-24 否

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

√适用 □不适用

注1:2005年11月,本公司为子公司阜新热电公司在国家开发银行辽宁省分行的100,000.00万元借款提供质押担保,以本公司持有的阜新热电公司的51%的股权作为质押物。截至2020年12月31日,担保余额为23,783.00万元。

注2:2020年1月,本公司为子公司阜新热电公司在丹东银行股份有限公司福春支行的12,200.00万贷款提供保证担保,截至2020年12月31日,担保余额为12,200.00万元。

注3:2016年8月,本公司为子公司康平金山公司、彰武金山公司在交银租赁公司取得的15,000.00万元抵押借款提供连带偿付担保。担保总额为15,000.00万元,截至2020年12月31日,担保余额为6,930.17万元。

注4:2019年5月,本公司为子公司康平金山公司、彰武金山公司在平安国际融资租赁(天津)有限公司取得的2,000.00万元融资租赁提供连带偿付担保。担保总额为2,000.00万元,截至2020年12月31日,担保余额为1,247.72万元。

(5).关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

中国华电集团财务有限公司 100,000,000.00 2019-5-17 2020-5-15 4.35%

中国华电集团财务有限公司 80,000,000.00 2019-7-26 2020-7-20 4.35%

中国华电集团财务有限公司 100,000,000.00 2020-1-10 2021-1-8 4.35%

中国华电集团财务有限公司 100,000,000.00 2020-5-18 2021-5-17 4.35%

中国华电集团财务有限公司 80,000,000.00 2020-7-22 2021-7-21 4.00%

中国华电集团财务有限公司 200,000,000.00 2020-9-30 2021-9-29 4.00%

中国华电集团财务有限公司 30,000,000.00 2010-11-9 2020-5-20 4.41%

中国华电集团财务有限公司 29,000,000.00 2020-6-3 2023-6-2 4.10%

中国华电集团财务有限公司 1,000,000.00 2020-6-3 2020-9-23 4.10%

中国华电集团财务有限公司 149,000,000.00 2020-5-20 2023-5-20 3.75%

中国华电集团财务有限公司 1,000,000.00 2020-5-20 2020-9-24 3.75%

中国华电集团财务有限公司 40,000,000.00 2019-3-12 2020-3-11 4.35%

中国华电集团财务有限公司 63,500,000.00 2018-8-6 2021-8-5 4.75%

中国华电集团财务有限公司 500,000.00 2018-8-6 2021-3-19 4.75%

中国华电集团财务有限公司 2,500,000.00 2018-8-6 2020-1-3 4.75%

中国华电集团财务有限公司 1,000,000.00 2018-8-6 2020-1-3 4.75%

中国华电集团财务有限公司 43,500,000.00 2020-12-17 2021-12-16 4.35%

中国华电集团财务有限公司 50,000,000.00 2019-1-11 2020-1-10 4.35%

中国华电集团财务有限公司 100,000,000.00 2019-4-12 2020-4-10 4.35%

中国华电集团财务有限公司 50,000,000.00 2019-6-21 2020-6-15 4.35%

中国华电集团财务有限公司 50,000,000.00 2019-10-17 2020-9-30 4.35%

中国华电集团财务有限公司 50,000,000.00 2019-10-17 2020-10-12 4.35%

中国华电集团财务有限公司 50,000,000.00 2020-1-14 2020-8-7 4.35%

中国华电集团财务有限公司 50,000,000.00 2020-4-13 2021-4-12 4.35%

中国华电集团财务有限公司 50,000,000.00 2020-4-13 2020-12-7 4.35%

中国华电集团财务有限公司 199,000,000.00 2020-5-20 2023-5-19 3.75%

中国华电集团财务有限公司 1,000,000.00 2020-5-20 2020-9-24 3.75%

中国华电集团财务有限公司 50,000,000.00 2020-7-30 2021-7-29 4.10%

中国华电集团财务有限公司 100,000,000.00 2020-10-16 2021-10-15 4.00%

中国华电集团有限公司 100,000,000.00 2019-6-21 2020-6-19 4.35%

中国华电集团有限公司 70,000,000.00 2019-12-12 2020-11-20 4.35%

中国华电集团有限公司 100,000,000.00 2020-6-19 2023-6-18 4.75%

中国华电集团有限公司 300,000,000.00 2020-7-28 2030-7-28 4.85%

中国华电集团有限公司 70,000,000.00 2020-11-20 2023-11-19 4.75%

中国华电集团财务有限公司 200,000,000.00 2019-5-30 2020-5-19 4.35%

中国华电集团财务有限公司 200,000,000.00 2020-5-25 2020-8-3 4.35%

中国华电集团财务有限公司 50,000,000.00 2020-9-28 2035-9-28 4.35%

华电商业保理(天津)有限公司 13,000,000.00 2020-12-14 2021-12-14 4.785%

注:2020年本公司及子公司关联方资金拆借产生的利息及手续费如下:

关联方 本期利息及手续费

中国华电集团财务有限公司 46,248,690.52

中国华电集团有限公司 13,648,750.00

华电商业保理(天津)有限公司 297,420.60

(6).关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

中国华电集团有限公司 股权处置 1,012,867,300.00

中国华电集团资本控股有限公司 股权处置 2,737,505.00

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 404.69 302.77

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

截至2020年12月31日,本公司在中国华电集团财务有限公司的银行存款余额为1,001,762,197.32元(2019年12月31日为678,577,773.47元);2020年度取得活期存款利息收入6,944,747.41元(2019年度为7,290,724.91元),存款利率执行人民银行活期存款利率。

本公司本期将发电权转移给华电吉林大安风力发电有限公司、华电吉林双辽风力发电有限公司,因此事项本公司本期发生营业收入9,229,831.87元。

6、 关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 桓仁金山热电有限公司 1,354.78 48,121.15

预付账款 华电环球(北京)贸易发展有限公司 27,875,721.93

预付账款 中国华电集团财务有限公司 968,525.46

预付款项 华电商业保理(天津)有限公司 289,419.00

预付款项 阜新白音华煤炭销售有限公司 26,839,000.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

短期借款 中国华电集团财务有限公司 723,500,000.00 720,000,000.00

短期借款 华电商业保理(天津)有限公司 13,000,000.00

短期借款 中国华电集团有限公司 170,000,000.00

合同负债 内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司 1,274,846.06

其他应付款 华电重工机械有限公司 26,532,600.00

其他应付款 华电郑州机械设计研究院有限公司 10,450,967.90 10,450,967.90

其他应付款 华电重工股份有限公司 6,887,591.00 5,161,843.90

其他应付款 华电电力科学研究院有限公司 2,220,221.80 2,391,210.48

其他应付款 中国华电科工集团有限公司 1,447,069.40 5,809,783.86

其他应付款 国电南京自动化股份有限公司 338,774.00 280,748.00

其他应付款 南京南自科林系统工程有限公司 139,530.00 139,530.00

其他应付款 华电国际项目管理有限公司 106,000.00 106,000.00

其他应付款 阜新矿业(集团)有限责任公司 44,254.97 44,254.97

其他应付款 南京国电南自维美德自动化有限公司 1,950.00

应付股利 辽宁能源投资(集团)有限责任公司 7,806,311.95 12,806,311.95

应付票据 阜新白音华煤炭销售有限公司 20,000,000.00 27,000,000.00

应付票据 华电电力科学研究院有限公司 1,560,000.00 9,970,000.00

应付票据 中国华电科工集团有限公司 1,000,000.00 3,000,000.00

应付票据 国电南京自动化股份有限公司 432,000.00

应付票据 华电青岛环保技术有限公司 2,000,000.00

应付票据 华电水务工程有限公司 1,596,500.00

应付票据 国电南京自动化股份有限公司 1,130,000.00

应付账款 中国华电科工集团有限公司 55,727,631.51 119,788,159.66

应付账款 阜新白音华煤炭销售有限公司 37,845,711.76 31,006,840.54

应付账款 华电电力科学研究院有限公司 28,255,095.92 12,871,092.15

应付账款 华电郑州机械设计研究院有限公司 26,533,691.30 28,849,133.31

应付账款 国电南京自动化股份有限公司 8,345,098.43 3,450,293.00

应付账款 华电重工机械有限公司 7,898,688.00

应付账款 北京龙电宏泰环保科技有限公司 4,998,000.00 8,331,460.00

应付账款 华电环球(北京)贸易发展有限公司 4,394,688.87 8,840,707.96

应付账款 阜新矿业(集团)有限责任公司 3,934,737.30 3,934,737.30

应付账款 华电重工股份有限公司 3,611,409.00 15,494,808.68

应付账款 南京华盾电力信息安全测评有限公司 2,620,896.15 783,795.00

应付账款 中国华电集团电力建设技术经济咨询中心有限公 司 1,518,000.00 1,540,000.00

应付账款 华电水务工程有限公司 896,389.38 2,125,000.00

应付账款 华电国际项目管理有限公司 530,000.00 530,000.00

应付账款 北京华电万方管理体系认证中心 395,000.00 890,000.00

应付账款 南京国电南自维美德自动化有限公司 8,000.00 215,000.00

应付账款 华电青岛环保技术有限公司 1,064,923.20

应付账款 华电和祥工程咨询有限公司 620,000.00

应付账款 中国华电集团物资有限公司 123,490.57

应付账款 南京南自科林系统工程有限公司 10,817.00

一年内到期的非流动负债 中国华电集团财务有限公司 70,000,000.00 35,000,000.00

一年内到期的非流动负债 华电融资租赁有限公司 9,816,666.66 24,126,666.68

其他流动负债 内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司 114,736.15

长期借款 中国华电集团财务有限公司 421,000,000.00 62,500,000.00

长期借款 中国华电集团有限公司 170,000,000.00

长期应付款 中国华电集团有限公司 300,000,000.00

长期应付款 华电融资租赁有限公司 33,431,241.33 34,250,008.80

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1.对外担保

截至2020年12月31日,本公司为子公司康平金山公司、彰武金山公司在交银租赁公司取得的借款6,930.17万元提供担保;本公司为子公司康平金山公司、彰武金山公司在平安国际融资租赁(天津)有限公司取得的1,247.72万元融资租赁提供担保;本公司为子公司阜新热电公司12,200.00万元贷款提供担保;本公司用持有的阜新热电公司全部股权,为阜新热电公司银行贷款提供辅助担保。具体情况详见附注七、45长期借款 注1:质押借款情况描述及附注十二、5(4)关联担保情况描述。

2.未决诉讼

2017年,本公司子公司丹东热电公司与丹东赫普热力电储能有限公司(以下简称“赫普公司”)签订《高压固体电蓄热调峰辅助服务合同》及《高压固体电蓄热调峰辅助服务合同补充合同》,探索合同能源管理方式推动燃煤电厂灵活性改造,约定由赫普公司就“高压固体电蓄热调峰辅助服务”项目向丹东热电公司提供电蓄热调峰辅助服务。

赫普公司称丹东热电公司未完全按照合同约定执行,因此起诉丹东热电公司并要求解除合同及支付服务费等各项损失。赫普公司的诉讼请求总金额74,271.25万元,具体如下:

1.请求因丹东热电公司根本违约,解除原丹东热电公司双方签订的《高压固体电蓄热调峰辅助服务合同》;

2.请求丹东热电公司支付2019年至2020年供暖期调峰辅助服务费2,411.90万元;

3.请求丹东热电公司赔偿其违约行为给原告造成的投资损失31,988.20万元;

4.请求丹东热电公司赔偿未将负荷率调至50%给原告造成的调峰辅助服务费损失共计2,491.51万元;

5.请求丹东热电公司赔偿2019年11月1日至23日拒绝投运电蓄热设施调峰给原告造成的调峰辅助服务费损失317.21万元;

6.请求丹东热电公司赔偿2018年11月至2020年3月不配合原告报价导致不能中标给原告造成的调峰辅助服务费损失1,078.63万元;

7.请求丹东热电公司赔偿因合同解除给原告造成的2021年至2037年可获得利益损失35,983.80万元;

8.请求丹东热电公司承担原告律师代理费用及本案诉讼费用。

丹东热电公司根据现有证据已聘请法律专家正在积极应诉,截至审计报告日,此案件尚未开庭审理。

本公司聘请了北京盈科(沈阳)律师事务所针对上述案件出具了《法律意见书》,预期赫普公司的诉讼请求中除无争议的应付款项638.32万元外,其余诉讼请求均不应得到法院支持。根据《法律意见书》的预期结果,本公司未对上述案件计提预计负债。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

本公司根据中国华电集团有限公司的相关薪酬政策规定,对符合条件的职(员)工按其月基本工资的10.00%(企业负担8.00%,个人负担2.00%)按月向年金管理机构缴存企业年金。本年度公司为职工缴存的企业年金金额详见“附注七、39应付职工薪酬”项目。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为2个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部,分别为火电分部、风电+光伏分部以及公司管理总部。这些报告分部是以其组织管理机构和考核评价绩效中心为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为火力发电及供热、风力发电、光伏发电等业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 火力发电分部 风力发电+光伏分部 公司管理总部 分部间抵销 合计

一、对外交易收入 7,322,423,721.31 176,786,756.54 943,492,667.77 1,156,187,014.81 7,286,516,130.81

二、分部间交易收入

三、对联营和合营企业的投资收益 7,732,168.56 7,732,168.56

四、资产减值损失 -20,665,527.40 -20,665,527.40

五、折旧费和摊销费 935,780,447.28 38,658,504.16 1,984,783.57 976,423,735.01

六、利润总额(亏损总额) 39,449,309.98 84,196,726.79 -101,941,828.93 -14,581,249.41 36,285,457.25

七、所得税费用 -23,733,463.81 1,326,937.88 -3,880,496.19 -18,526,029.74

八、净利润(净亏损) 63,182,773.79 82,869,788.91 -101,941,828.93 -10,700,753.22 54,811,486.99

九、资产总额 17,019,753,744.22 2,996,122,875.03 5,759,067,526.20 5,320,190,392.94 20,454,753,752.51

十、负债总额 14,053,351,210.34 2,206,931,788.59 2,969,837,183.20 1,186,852,667.15 18,043,267,514.98

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4).其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

(1)经营租赁出租人租出资产情况

资产类别 期末余额 期初余额

房屋、建筑物 57,208,350.61 62,622,745.30

合计 57,208,350.61 62,622,745.30

(2)融资租赁、售后租回固定资产情况

租入固定资产情况

资产类别 期末余额 期初余额

原价 累计折旧 累计减值准备 原价 累计折旧 累计减值准备

发电及供热设备 6,434,373,846.20 2,830,837,302.19 71,377,725.41 4,316,905,639.01 1,687,764,254.68 15,762,761.24

房屋及建 90,483,931.24 44,491,842.91

筑物

办公设备及其他 450,057.19 403,029.19 450,057.19 391,672.89

注:截至2020年12月31日,未确认融资费用余额为217,918,291.79元。

(2)以后年度最低租赁付款额情况

剩余租赁期 最低租赁付款额

1年以内(含1年) 595,330,664.98

1年以上2年以内(含2年) 599,769,468.05

2年以上3年以内(含3年) 443,589,766.16

3年以上 523,209,276.55

合计 2,161,899,175.74

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄 期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1年以内小计 149,233,301.49

1至2年

2至3年

3至4年 1,659.70

4至5年 2,410,514.47

5年以上 6,592,857.85

合计 158,238,333.51

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备 158,238,333.51 100.00 7,234,065.38 4.57 151,004,268.13 137,187,577.39 100.00 8,309,540.53 6.06 128,878,036.86

其中:

组合1:应收国家电网款项 74,674,277.58 47.19 74,674,277.58 55,798,933.89 40.67 39,669.75 0.07 55,759,264.14

组合2:应收热力客户款项 13,668,120.47 8.64 6,947,697.63 50.83 6,720,422.84 15,444,807.56 11.26 8,049,250.13 52.12 7,395,557.43

组合3:应收其他款项 69,895,935.46 44.17 286,367.75 0.41 69,609,567.71 65,943,835.94 48.07 220,620.65 0.33 65,723,215.29

合计 158,238,333.51 100.00 7,234,065.38 4.57 151,004,268.13 137,187,577.39 100.00 8,309,540.53 6.06 128,878,036.86

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:组合1:应收国家电网款项

单位:元 币种:人民币

名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1年以内(含1年) 74,674,277.58

其中:0-6月 74,674,277.58

合计 74,674,277.58

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

组合计提项目:组合2:应收热力客户款项

单位:元 币种:人民币

名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1年以内 7,072,132.42 353,606.62 5.00

1-2年(含2年)

2-3年(含3年)

3-4年(含4年) 1,659.70 497.91 30.00

4-5年(含5年) 1,470.50 735.25 50.00

5年以上 6,592,857.85 6,592,857.85 100.00

合计 13,668,120.47 6,947,697.63 50.83

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

组合计提项目:组合3:应收其他款项

单位:元 币种:人民币

名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1年以内 67,486,891.49 122,000.00 0.18

1-2年(含2年)

2-3年(含3年)

3-4年(含4年)

4-5年(含5年) 2,409,043.97 164,367.75 6.82

5年以上

合计 69,895,935.46 286,367.75 0.41

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

按组合计提的坏账准备

组合1应收国家电网款项 39,669.75 -39,669.75

组合2应收热力客户款项 8,049,250.13 -588,367.77 513,184.73 6,947,697.63

组合3应收其他款项 220,620.65 65,747.1 286,367.75

合计 8,309,540.53 -562,290.42 513,184.73 7,234,065.38

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 513,184.73

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

按欠款方归集的期末应收账款金额前五名账面价值合计为158,463,215.37元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应收利息 2,593,766.66

应收股利 157,758,254.74 177,938,254.74

其他应收款 231,800,538.23 170,600,083.42

合计 389,558,792.97 351,132,104.82

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1).应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

往来款利息 2,593,766.66

合计 2,593,766.66

(2).重要逾期利息

□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4).应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

阜新金山煤矸石热电有限公司 77,607,800.00 77,607,800.00

白音华金山发电有限公司 80,150,454.74 100,330,454.74

合计 157,758,254.74 177,938,254.74

(5).重要的账龄超过 1年的应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及 其判断依据

白音华金山发电有限公司 80,150,454.74 4-5年 资金紧张 否

阜新金山煤矸石热电有限公司 77,607,800.00 4-5年13,260,000.00; 5年以上64,347,800.00 资金紧张 否

合计 157,758,254.74 /

(6).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄 期末账面余额

1年以内

其中:1年以内分项

1年以内小计 173,737,827.87

1至2年 58,059,765.49

2至3年 9,000.00

3至4年 2,564.10

4至5年

5年以上 5,500,000.00

合计 237,309,157.46

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

代管补充医疗保险 443,989.37 617,594.20

往来款 98,738,603.99 169,904,706.12

应收股利转让款 132,550,000.00

应收理赔款、保证金、备用金、押金等 76,564.10 81,995.92

逾期应收股利转入 5,500,000.00 5,500,000.00

合计 237,309,157.46 176,104,296.24

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2020年1月1日余额 2,800.00 5,501,412.82 5,504,212.82

2020年1月1日余额在本期

--转入第二阶段 -2,800.00 2,800.00

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提 450.00 3,956.41 4,406.41

本期转回

本期转销

本期核销

其他变动

2020年12月31日余额 450.00 5,508,169.23 5,508,619.23

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 转销或核销 其他变动

第一阶段 2,800.00 450.00 -2,800.00 450.00

第二阶段 5,501,412.82 3,956.41 2,800.00 5,508,169.23

第三阶段

合计 5,504,212.82 4,406.41 5,508,619.23

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额

沈阳润投房地产开发有限公司 股权转让款 132,550,000.00 1年以内 55.86

阜新金山煤矸石热电有限公司 往来款 98,738,603.99 1年以内 41.61

辽宁南票煤电有限公司 逾期应收股利款 5,500,000.00 5年以上 2.32 5,500,000.00

泰康养老保险股份有限公司辽宁分公司 代管补充医疗保险 443,989.37 1年以内 0.19

合计 237,232,593.36 99.98 5,500,000.00

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 4,144,979,214.35 4,144,979,214.35 3,829,159,214.35 3,829,159,214.35

对联营、合营企业投资 385,492,984.57 385,492,984.57 545,153,162.00 545,153,162.00

合计 4,530,472,198.92 4,530,472,198.92 4,374,312,376.35 4,374,312,376.35

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

辽宁华电铁岭发电有限公司 1,527,644,253.27 1,527,644,253.27

内蒙古华电金源新能源有限公司 150,042,875.76 248,000,000.00 398,042,875.76

丹东金山热电有限公司 794,558,000.00 794,558,000.00

阜新金山煤矸石热电有限公司 273,655,800.00 273,655,800.00

辽宁康平金山风力发电有限责任公司 24,225,000.00 24,225,000.00

辽宁彰武金山风力发电有限责任公司 33,725,000.00 33,725,000.00

康平华电风力发电有限公司 41,590,000.00 41,590,000.00

白音华金山发电有限公司 735,028,200.00 735,028,200.00

彰武华电新能源发电有限公司 128,690,000.00 1,820,000.00 130,510,000.00

阜新华电新能源发电有限公司 120,000,085.32 66,000,000.00 186,000,085.32

合计 3,829,159,214.35 315,820,000.00 4,144,979,214.35

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额

追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他权益变动

联营企业

1.沈阳华润热电有限公司 176,564,442.52 180,122,002.34 3,557,559.82

2.内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司 344,588,719.48 2,845,368.25 -2,770,343.65 344,663,744.08

3.昌图华电风力发电有限公司 24,000,000.00 12,000,000.00 1,321,612.18 37,321,612.18

4.辽宁电力交易中心有限公司 3,500,000.00 7,628.31 3,507,628.31

小计 545,153,162.00 15,500,000.00 180,122,002.34 7,732,168.56 -2,770,343.65 385,492,984.57

合计 545,153,162.00 15,500,000.00 180,122,002.34 7,732,168.56 -2,770,343.65 385,492,984.57

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 776,636,649.17 685,081,761.39 819,567,279.65 772,877,478.67

其他业务 940,386,548.63 910,607,178.55 379,877,673.88 366,267,261.92

合计 1,717,023,197.80 1,595,688,939.94 1,199,444,953.53 1,139,144,740.59

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类 本期发生额 合计

商品类型

电力产品销售 522,453,046.73 522,453,046.73

热力产品销售 236,812,923.86 236,812,923.86

煤炭销售 915,418,631.51 915,418,631.51

其他 42,338,595.70 42,338,595.70

按经营地区分类

东北地区 1,717,023,197.80 1,717,023,197.80

合计 1,717,023,197.80 1,717,023,197.80

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 7,732,168.56 42,394,426.82

处置长期股权投资产生的投资收益 84,796,346.72

债权投资在持有期间取得的利息收入

委托贷款利息收益 9,224,941.83 3,625,608.64

其他债权投资在持有期间取得的利息收入

票据贴现利息 -2,700,000.00

合计 99,053,457.11 46,020,035.46

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:1 币种:CNY

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 87,455,898.88

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 22,176,316.50

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,587,964.88

其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,249,927.95

所得税影响额 -8,315,221.87

少数股东权益影响额 -4,399,869.11

合计 127,755,017.23

注:其他符合非经常性损益定义的损益项目为铁岭发电公司本期取得的上期已处置其他权益工具投资华信保险经纪有限公司分配的现金股利。

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 3.94 0.0555 0.0555

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -2.22 -0.0313 -0.0313

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:李延群

董事会批准报送日期:2021年3月31日

修订信息

□适用 √不适用

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