10月21日晚间，新亚制程（002388）(002388.SZ)同步披露子公司现金收购控制权公告及公司发行股份、支付现金购买资产并募集配套资金预案。本次交易采用两步方案：公司控股子公司上海芯亚北璨半导体（881121）有限公司拟以现金收购上海启元气体发展有限公司(下称“启元气体”)51.27%股权，取得标的控制权，交易完成后启元气体将纳入上市公司合并报表；与此同时，上市公司拟以发行股份及支付现金方式收购启元气体15.86%股权，并同步募集配套资金。若本次整套交易落地，将助力新亚制程（002388）向半导体材料（884091）产业链上游关键环节延伸，切入电子特气赛道。
公开资料显示，启元气体成立于2009年，以空分设备研发制造起家，具备“设计—生产—运营—维护”一体化能力。其电子大宗气体覆盖氦、氧、氮、氢、氩、二氧化碳等品种，具备稳定供应5N及以上高纯气体能力；电子特气覆盖高纯稀有气体、光刻气等，应用于光刻、刻蚀、离子注入等环节。公司光刻气已获美国Cymer(ASML子公司)和日本GIGAPHOTON双证认证，是国内较早通过韩国三星、SK海力士（SKHY）认证的企业，超纯氧产品已应用于中芯国际（HK0981）、长江存储、合肥晶合等半导体（881121）企业。此外，公司还在半导体（881121）前驱体领域进行业务布局。
公告披露财务数据显示，启元气体2025年实现营业收入3.65亿元、净利润3065.59万元；2026年上半年实现营业收入1.39亿元、净利润1002.01万元。截至2026年6月末，公司资产总额7.06亿元、负债总额4.39亿元、所有者权益2.67亿元。
业绩承诺方面，启元气体现控股股东及相关补偿义务人承诺，启元气体2027年至2029年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润三年累计不低于2.22亿元，且每年均不低于4635万元。若未达标，将以现金方式补偿；若三年累计实现净利润低于承诺的90%，还将触发进一步补偿。若累计实现净利润不低于承诺的110%，超额部分可用于对业绩承诺方和标的公司团队进行现金奖励，奖励上限不超过本次收购总对价的20%。
根据公告，新亚制程（002388）控股子公司上海芯亚北璨半导体（881121）有限公司拟以现金方式收购启元气体51.27%股权，交易对方包括上海启元半导体材料（884091）有限公司等13名股东。交易完成后，新亚制程（002388）将成为启元气体间接控股股东，并取得董事会多数席位选任权，启元气体纳入合并报表范围。同时，新亚制程（002388）拟以发行股份及支付现金方式，向7名交易对方购买启元气体15.86%股权，并募集配套资金。发行价格为5.87元/股，交易对方所获股份自发行结束之日起12个月内不得转让。两项交易相互独立、不互为前提，公司控股股东及实际控制人均不会发生变化。
目前新亚制程（002388）已形成“电子信息产品销售服务”与“新材料制造”双轮驱动的业务结构。公司于2026年新春致辞中明确战略思路，将立足第一大客户及其产业链支点，布局新兴业务。启元气体主营业务涵盖电子大宗气体、电子特种气体、半导体（881121）前驱体，产品下游覆盖集成电路制造（884227）、半导体（881121）显示领域，本次交易是公司沿着该产业链布局新兴业务、实施转型的重要一环。
新亚制程（002388）总裁杨寿海表示，随着重组预案落地，公司将持续评估各个业务板块的战略契合度，动态优化资源配置和业务整合，对各类有利于聚焦本次战略转型的选项保持开放态度，向本次公告的战略转型方向领域集中资源。(贺逢昕)
