南京医药关于转让南京证券有限责任公司0.91%股权之关联交易公告

证券代码：600713 证券简称：南京医药 编号：ls2011-030

南京医药股份有限公司

关于转让南京证券有限责任公司 0.91%股权之关联交易公告

重要内容提示：

●南京医药股份有限公司 （以下简称“公司” 向金陵药业股份有限公司

） （以

下简称“金陵药业” ）转让所持有的南京证券有限责任公司 0.91%股权，转让价

格为 7,776 万元（人民币，下同）。

●公司控股股东的控股股东，南京医药产业（集团）有限责任公司通过南京

医药集团有限责任公司间接持有公司 21.00%的股权，通过南京金陵制药（集团）

有限公司间接持有金陵药业 45.23%的股权。根据《上海证券交易所股票上市规

则》10.1.3 的规定，金陵药业为公司关联法人，本次股权转让行为构成关联交

易。

●该议案已经公司五届董事会临时会议审议通过，关联董事王耀先生、杨锦

平先生回避表决，独立董事发表独立意见。本议案尚需提交公司股东大会审议通

过。

●本次股权转让所涉及股权已经南京立信永华会计师事务所有限公司审计。

●关联交易对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响。

一、 关联交易概述：

1、为整合资源，集中公司优势做优、做强、做大主营业务，公司拟将所持

有的南京证券有限责任公司 1,620 万股权（占南京证券有限责任公司总股本的

0.91% ） 转 让 至 金 陵 药 业 股 份 有 限 公 司 。 转 让 价 格 依 据 南 京 证 券 有 限 责 任 公 司

2010 年 12 月 31 日经审计后每股净资产（2.05 元/股）并予以合理溢价，由交易

双方共同协商确定，最终转让价格为 4.80 元/股。

公司控股股东的控股股东南京医药产业（集团）有限责任公司通过南京医药

集团有限责任公司间接持有公司 21.00%的股权，通过南京金陵制药（集团）有

限公司间接持有金陵药业股份有限公司 45.23%的股权。根据《上海证券交易所

股票上市规则》10.1.3 的规定，金陵药业股份有限公司为公司之关联法人，本

次股权转让行为构成关联交易，关联董事需回避表决。

2、2011 年 10 月 9 日-10 日，公司五届董事会临时会议审议通过了《关于公

司转让南京证券有限责任公司 0.91%股权的议案》；（同意 7 票、反对 0 票、弃

权 0 票，关联董事回避表决）。

3、独立董事对此次关联交易发表独立意见，认为：南京医药股份有限公司

董事会的表决程序符合中国证监会、 上海证券交易所和 《公司章程》 的有关规定。

会议就《关于公司转让南京证券有限责任公司 0.91%股权的议案》进行表决时，

2 名关联董事均回避表决。转让标的股权已经南京立信永华会计师事务所有限公

司审计，关联交易定价遵循公平、公开、公正的原则，依据南京立信永华会计师

1

事务所有限公司出具的审计报告并综合考虑标的公司经营业务规模、盈利水平、

上市同类证券类公司的平均市盈率水平以及标的股权流动性等因素， 由交易双方

共同协商确定。 本次股权转让公司所获得的收益将补充公司日常运营资金及投入

重点创新项目，有效提升公司主营业务盈利能力，因此本次股权转让事项预计不

会损害公司及非关联股东利益。

因本次股权转让金额超过 3,000 万元，并超过公司上年度经审计净资产的

5%。根据《上海证券交易所股票上市规则》10.2.5 的规定，该议案尚需提交公

司股东大会审议。

二、关联方介绍：

1、南京医药股份有限公司

南京医药股份有限公司成立于 1994 年 1 月 25 日，注册于南京市经济技术开

发区（中山东路 486 号），法定代表人周耀平，注册资本人民币 69,358.0680

万元，经营范围为许可经营项目：化学原料药，化学药制剂，抗生素，生化药品，

生物制品，中成药，畜用药及添加剂，医疗器械，玻璃仪器，药用酒精研制、生

产、销售；精神药品， 麻醉药品，医疗用毒性药品销售 （按许可证经营范围经营） 。

定型包装食品；保健食品销售。普通货物运输。一般经营项目：百货；五金交电；

劳保用品；汽车配件；装饰材料；室内装饰服务；房屋出租；兴办各类企业项目

投资开发。经营进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除

外）；信息咨询服务。

2、金陵药业股份有限公司

金陵药业股份有限公司成立于 1998 年 9 月 8 日，注册于南京经济技术开发

区新港大道 58 号，法定代表人沈志龙，注册资本人民币 50,400 万元，经营范围

为：中西药原料和制剂、生化制品、医药包装制品、医疗器械、保健食品、天然

饮料等生产、销售。新产品研制、技术服务及开发，医疗信息服务、经营本企业

自产产品及技术的出口服务； 经营本企业生产、 科研所需的原辅材料、 仪器仪表、

机械设备、零配件及技术进口服务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品

及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。

公司控股股东的控股股东南京医药产业（集团）有限责任公司通过南京医药集团

有限责任公司间接持有公司 21.00%的股权，通过南京金陵制药（集团）有限公

司 间 接 持 有 金 陵 药 业 45.23% 的 股 权 。 根 据 《 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 》

10.1.3 的规定，金陵药业股份有限公司为公司之关联法人，本次股权转让行为

构成关联交易。

三、关联交易标的基本情况：

1、交易标的：公司向金陵药业股份有限公司转让所持有的南京证券有限责

任公司 1,620 万股股权。该部分股权无涉及诉讼、仲裁或司法强制执行及其他重

大争议事项。

2、南京证券有限责任公司成立于 1990 年 11 月 23 日，注册于南京市玄武区

大钟亭 8 号，法定代表人张华东，注册资本人民币 177,105.195079 万元，经营

范围为证券 （含境内上市外资股） 的代理买卖； 代理证券的还本付息、 分红派息；

证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券（含境内上市外资股）

2

的承销（含主承销） ；客户资产管理；证券投资咨询（含财务顾问） ；中国证监会

批准的其他业务。

3、南京证券有限责任公司财务状况

根据南京立信永华会计师事务所有限公司于 2011 年 4 月 13 日出具的 《南京

证券有限责任公司审计报告》[宁信会审字（2011）0088 号]，南京证券有限责

任公司主要财务指标如下：截至 2010 年 12 月 31 日，南京证券有限责任公司经

审计后资产总额为 114.45 亿元，负债总额为 73.19 亿元，资产负债率 63.95%，

净资产为 36.36 亿元，2010 年 1-12 月份实现净利润为 4.31 亿元。

四、关联交易的主要内容和定价依据：

1、交易双方：

转让方：南京医药股份有限公司

受让方：金陵药业股份有限公司

2、交易标的：公司向金陵药业股份有限公司转让南京证券有限责任公司

1,620 万股权，占南京证券有限责任公司总股本的 0.91%。

3、交易价格：标的股权交易定价遵循公平、公开、公正的原则，根据如下

因素综合确定：

根据上述《南京证券有限责任公司审计报告》 ，南京证券有限责任公司 2010

年 12 月 31 日每股净资产 2.05 元/股，每股收益 0.243 元/股。股权转让双方综

合考虑南京证券有限责任公司经营业务规模、盈利水平,已上市同类证券类公司

的平均市盈率水平以及拟转让股权的流动性等因素，最终确定本次转让价格为

4.80 元/股，对应市盈率为 19.8 倍。

4、协议签署及生效条件：公司将在董事会审议通过后依法签署相关转让意

向性协议。本次股权转让意向性协议生效条件如下：

(1)、南京证券有限责任公司其他股东自愿放弃本次股权转让的优先受让权；

(2)、交易双方履行完毕各自决策程序；

(3)、相关监管部门审核批准。

五、 进行关联交易的目的以及本次关联交易对上市公司的影响：

为集中公司优势资源，做优、做强、做大主营业务，提升公司核心竞争力，

公司拟将所持有的南京证券有限责任公司 1,620 万股权转让给金陵药业股份有

限公司。 公司自 1998 年至 2008 年先后三次向南京市证券有限责任公司累计投资

金额为 1,684.80 万元，投资收益总计为 6,091.2 万元，投资收益率预计将为

361.54%，投资回报情况良好。本次股权转让公司所获得的收益将补充公司日常

运营资金及投入重点创新项目，有效提升公司主营业务盈利能力，因此本次股权

转让事项预计不会损害公司及非关联股东利益。

六、 独立董事事前认可情况及独立意见：

1、公司在召开董事会前，就提请董事会审议该议案征求独立董事意见，独

立董事同意将该议案提交董事会审议。

2、独立董事发表独立意见认为：南京医药股份有限公司董事会的表决程序

符合中国证监会、上海证券交易所和《公司章程》的有关规定。会议就《关于公

司转让南京证券有限责任公司 0.91%股权的议案》进行表决时，2 名关联董事均

回避表决。转让标的股权已经南京立信永华会计师事务所有限公司审计，关联交

3

易定价遵循公平、公开、公正的原则，依据南京立信永华会计师事务所有限公司

出具的审计报告并综合考虑标的公司经营业务规模、盈利水平、上市同类证券类

公司的平均市盈率水平以及标的股权流动性等因素，由交易双方共同协商确定。

本次股权转让公司所获得的收益将补充公司日常运营资金及投入重点创新项目，

有效提升公司主营业务盈利能力，因此本次股权转让事项预计不会损害公司及非

关联股东利益。

七、备查文件：

1、南京医药股份有限公司五届董事会临时会议决议；

2、南京医药股份有限公司独立董事关于公司转让南京证券有限责任公司

0.91%股权的独立意见；

3、公司与金陵药业股份有限公司签署之股权转让意向性协议；

4、《南京证券有限责任公司审计报告》[宁信会审字（2011）0088号]。

特此公告

南京医药股份有限公司董事会

2011 年 10 月 11 日

4

南京证券有限责任公司

审 计 报 告

委托单位：南京证券有限责任公司

受托单位：南京立信永华会计师事务所有限公司

文 号 ： 宁 信 会 审 字 （ 2 0 1 1 ） 0 0 88 号

报 告 时 间 ： 2011 年 04 月 13 日

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审 计 报 告

宁信会审字（2011）0088号

南京证券有限责任公司全体股东：

我们审计了后附的南京证券有限责任公司（以下简称 贵公司）的财务报表，包括

贵公司的2010年12月31日资产负债表，2010年度利润表、所有者权益变动表和现金流量

表以及财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：

（1）

设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错

误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注

册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业

道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的

审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风

险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当

的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选

用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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三、 审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允

反映了贵公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果、现金流量。

南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 孙晓爽

中国注册会计师： 张爱国

中国·南京 二○一一年四月十三日

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南京证券有限责任公司

合并资产负债表

2010 年 12 月 31 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目 注释七 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

资产：

货币资金 注释七-1 8,674,640,126.96 10,843,675,100.33

其中：客户资金存款 6,384,860,969.64 8,413,814,734.12

结算备付金 注释七-2 1,049,810,116.27 2,156,242,593.04

其中：客户备付金 884,160,319.73 2,111,234,480.75

拆出资金 - -

交易性金融资产 注释七-3 228,674,913.50 266,601,163.38

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 - -

应收利息 注释七-4 5,204,813.63 5,447,005.20

存出保证金 注释七-5 229,778,560.34 127,253,721.49

可供出售金融资产 注释七-6 727,135,108.34 615,669,861.74

持有至到期投资 - -

长期股权投资 注释七-7 1,400,000.00 1,400,000.00

投资性房地产 - -

固定资产 注释七-8 338,913,880.93 353,727,285.62

无形资产 注释七-9 11,119,451.01 16,612,995.98

其中：交易席位费 6,186,839.85 8,001,617.69

商誉 注释七-10 5,845,161.39 5,845,161.39

递延所得税资产 注释七-11 2,159,411.68 1,854,086.94

其他资产 注释七-12 171,003,092.40 56,285,287.60

资产总计 11,445,684,636.45 14,450,614,262.71

负债：

短期借款 - -

其中：质押借款 - -

拆入资金 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 注释七-13 - 30,000,000.00

代理买卖证券款 注释七-14 7,412,004,977.17 10,583,657,336.02

代理承销证券款 注释七-15 3,941,416.10 4,800,688.20

应付职工薪酬 注释七-16 98,962,101.19 51,215,312.48

应交税费 注释七-17 97,498,684.31 76,839,427.50

应付利息 注释七-18 964,587.79 859,436.03

预计负债 - -

长期借款 - -

应付债券 366,586.00 371,066.00

递延所得税负债 注释七-11 3,583,739.05 8,642,856.28

其他负债 注释七-19 175,344,315.79 117,975,073.59

负债合计 7,792,666,407.40 10,874,361,196.10

所有者权益：

股本 注释七-21 1,771,051,950.79 1,771,051,950.79

资本公积 注释七-22 96,852,771.27 97,144,027.32

减：库存股

盈余公积 注释七-23 309,907,295.99 267,059,799.05

一般风险准备 注释七-24 298,016,215.92 255,168,718.98

交易风险准备 注释七-25 269,034,214.31 226,186,717.37

未分配利润 注释七-26 891,856,393.67 943,821,266.43

外币报表折算差额 - -

归属于母公司的所有者权益合计 3,636,718,841.95 3,560,432,479.94

少数所有者权益 注释七-27 16,299,387.10 15,820,586.67

所有者权益合计 3,653,018,229.05 3,576,253,066.61

负债和所有者权益总计 11,445,684,636.45 14,450,614,262.71

企业法定代表人： 张华东 主管会计工作负责人： 步国旬 会计机构负责人：刘宁

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南京证券有限责任公司

资产负债表

2010 年 12 月 31 日

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目 注释十四 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

资产：

货币资金 8,364,331,309.64 10,676,136,216.65

其中：客户资金存款 6,091,648,945.28 8,277,108,197.65

结算备付金 1,049,810,116.27 2,156,242,593.04

其中：客户备付金 884,160,319.73 2,111,234,480.75

拆出资金 - -

交易性金融资产 203,179,913.50 242,528,663.38

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 - -

应收利息 4,352,252.05 4,594,443.57

存出保证金 3,814,524.00 4,002,382.00

可供出售金融资产 727,100,118.34 615,621,486.74

持有至到期投资 - -

长期股权投资 注释十四-1 86,850,000.00 86,850,000.00

投资性房地产 - -

固定资产 334,220,571.90 348,323,667.01

无形资产 11,061,117.68 16,612,995.98

其中：交易席位费 6,186,839.85 8,001,617.69

递延所得税资产 2,159,411.68 1,854,086.94

其他资产 168,474,672.58 55,022,232.68

资产总计 10,955,354,007.64 14,207,788,767.99

负债：

短期借款 - -

其中：质押借款 - -

拆入资金 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 - 30,000,000.00

代理买卖证券款 6,945,414,321.98 10,358,320,452.32

代理承销证券款 3,941,416.10 4,800,688.20

应付职工薪酬 97,181,072.59 50,905,553.78

应交税费 97,551,831.32 76,618,944.58

应付利息 964,587.79 859,436.03

预计负债 - -

长期借款 - -

应付债券 366,586.00 371,066.00

递延所得税负债 3,583,739.05 8,642,856.28

其他负债 169,954,302.67 114,846,943.85

负债合计 7,318,957,857.50 10,645,365,941.04

所有者权益：

股本 1,771,051,950.79 1,771,051,950.79

资本公积 96,852,771.27 97,144,027.32

减：库存股

盈余公积 309,907,295.99 267,059,799.05

一般风险准备 298,016,215.92 255,168,718.98

交易风险准备 269,034,214.31 226,186,717.37

未分配利润 891,533,701.86 945,811,613.44

所有者权益合计 3,636,396,150.14 3,562,422,826.95

负债和所有者权益总计 10,955,354,007.64 14,207,788,767.99

企业法定代表人： 张华东 主管会计工作负责人： 步国旬 会计机构负责人：刘宁

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南京证券有限责任公司

合并利润表

2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目 注释七 2010 年度 2009 年度

一、营业收入 1,260,007,520.18 1,575,386,137.57

手续费及佣金净收入 注释七-28 999,339,666.19 1,241,367,183.97

其中：代理买卖证券业务净收入 945,321,363.15 1,172,619,807.51

证券承销业务净收入 42,497,838.31 57,975,701.11

受托客户资产管理业务净收入 11,500,119.73 10,736,675.35

利息净收入 注释七-29 151,885,997.08 153,044,046.83

投资收益（损失以“-”号填列） 注释七-30 103,257,762.11 170,070,649.21

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -

公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 注释七-31 1,320,062.41 4,281,843.03

汇兑收益（损失以“-”号填列） -642,140.61 -19,801.80

其他业务收入 注释七-32 4,846,173.00 6,642,216.33

二、营业支出 651,109,125.40 642,079,674.23

营业税金及附加 注释七-33 62,442,132.44 81,696,419.23

业务及管理费 注释七-34 588,826,195.60 560,326,514.83

资产减值损失 注释七-35 -159,202.64 51,081.37

其他业务成本 - 5,658.80

三、营业利润（亏损以“-”号填列） 608,898,394.78 933,306,463.34

加：营业外收入 注释七-36 5,422,267.01 2,296,981.76

减：营业外支出 注释七-37 1,154,028.22 1,613,511.53

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 613,166,633.57 933,989,933.57

减：所得税费用 注释七-38 181,899,824.92 239,328,134.17

五、净利润（净亏损以“-”号填列） 431,266,808.65 694,661,799.40

归属于母公司所有者的净利润 430,788,008.22 694,683,393.18

少数股东损益 478,800.43 -21,593.78

六、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

七、其他综合收益 注释七-39 -291,256.05 9,540,788.05

归属于母公司所有者的其他综合收益 -291,256.05 9,540,788.05

归属于少数股东的其他综合收益 - -

八、综合收益总额 430,975,552.60 704,202,587.45

归属于母公司所有者的综合收益总额 430,496,752.17 704,224,181.23

归属于少数股东的综合收益总额 478,800.43 -21,593.78

企业法定代表人： 张华东 主管会计工作负责人： 步国旬 会计机构负责人：刘宁

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南京证券有限责任公司

利润表

2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目 注释十四 2010 年度 2009 年度

一、营业收入 1,219,890,111.87 1,551,538,831.71

手续费及佣金净收入 注释十四-2 964,659,607.11 1,219,622,875.36

其中：代理买卖证券业务净收入 910,641,304.07 1,150,875,498.90

证券承销业务净收入 42,497,838.31 57,975,701.11

受托客户资产管理业务净收入 11,500,119.73 10,736,675.35

利息净收入 148,278,041.07 151,050,859.17

投资收益（损失以“-”号填列） 注释十四-3 101,650,868.89 169,042,249.62

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -

公允价值变动净收益（损失以“-”号填列） -102,437.59 5,209,343.03

汇兑净收益（损失以“-”号填列） -642,140.61 -19,801.80

其他业务收入 6,046,173.00 6,633,306.33

二、营业支出 611,483,556.34 618,406,358.36

营业税金及附加 60,242,012.32 80,307,960.47

业务及管理费 551,401,038.49 538,042,674.86

资产减值损失 -159,494.47 50,064.23

其他业务成本 - 5,658.80

三、营业利润（亏损以“-”号填列） 608,406,555.53 933,132,473.35

加：营业外收入 3,122,267.01 2,281,511.46

减：营业外支出 1,154,028.22 1,613,510.34

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 610,374,794.32 933,800,474.47

减：所得税费用 181,899,824.92 239,012,763.80

五、净利润（净亏损以“-”号填列） 428,474,969.40 694,787,710.67

六、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

七、其他综合收益 -291,256.05 9,540,788.05

八、综合收益总额 428,183,713.35 704,328,498.72

企业法定代表人： 张华东 主管会计工作负责人： 步国旬 会计机构负责人：刘宁

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合并现金流量表

2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目 注释七 2010 年度 2009 年度

一、经营活动产生的现金流量：

处置交易性金融资产净增加额 67,201,336.75 58,225,024.43

收取利息、手续费及佣金的现金 1,390,897,030.18 1,630,187,007.88

拆入资金净增加额 - -

回购业务资金净增加额 -30,000,000.00 30,000,000.00

销售商品、提供劳务收 - -

收到的税费返还

到的现金 - -

代买卖证券款净增加额 -3,171,652,358.85 5,582,181,001.42

代承销证券款净增加额 -859,272.10 1,305,254.40

收到其他与经营活动有关的现金 注释七-40 101,717,644.53 53,588,450.44

经营活动现金流入小计 -1,642,695,619.49 7,355,486,738.57

支付利息、手续费及佣金的现金 283,978,937.05 278,247,418.53

回购业务资金净减少额 - -

存入交易所的保证金净增加额 102,524,838.85 103,642,471.25

购买商品、接受劳务支 - -

支付给职工以及为职工支付的现金

付的现金 233,811,945.13 277,938,613.45

支付的各项税费 233,856,435.72 375,217,075.12

支付其他与经营活动有关的现金 注释七-41 365,829,117.00 257,655,670.48

经营活动现金流出小计 1,220,001,273.75 1,292,701,248.83

经营活动产生的现金流量净额 -2,862,696,893.24 6,062,785,489.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 - -

取得投资收益收到的现金 - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回现金净额 139,848.18 -

收到其他与投资活动有关的现金 - -

投资活动现金流入小计 139,848.18 -

处置可供出售金融资产净减少额 37,761,265.00 -303,673,315.98

投资支付的现金 - -

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,922,609.31 58,599,122.38

支付其他与投资活动有关的现金 - -

投资活动现金流出小计 68,683,874.31 -245,074,193.60

投资活动产生的现金流量净额 -68,544,026.13 245,074,193.60

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 - -

发行债券收到的现金 - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - -

筹资活动现金流入小计 - -

偿还债务支付的现金 - -

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 343,584,390.16 321,440,774.12

支付其他与筹资活动有关的现金 - -

筹资活动现金流出小计 343,584,390.16 321,440,774.12

筹资活动产生的现金流量净额 -343,584,390.16 -321,440,774.12

四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -642,140.61 -111,928.28

五、现金及现金等价物净增加额

响 -3,275,467,450.14 5,986,306,980.94

加：期初现金及现金等价物余额 12,999,917,693.37 7,013,610,712.43

六、期末现金及现金等价物余额 注释七-42 9,724,450,243.23 12,999,917,693.37

企业法定代表人： 张华东 主管会计工作负责人： 步国旬 会计机构负责人：刘宁

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南京证券有限责任公司

现金流量表

2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目 注释 2010 年度 2009 年度

一、经营活动产生的现金流量：

处置交易性金融资产净增加额 66,888,558.53 83,097,561.47

收取利息、手续费及佣金的现金 1,350,720,075.09 1,605,987,338.86

拆入资金净增加额 - -

回购业务资金净增加额 -30,000,000.00 30,000,000.00

销售商品、提供劳务收 - -

到的现金

收到的税费返还 - -

代买卖证券款净增加额 -3,412,906,130.34 5,405,221,140.16

代承销证券款净增加额 -859,272.10 1,305,254.40

收到其他与经营活动有关的现金 100,129,378.77 49,746,604.82

经营活动现金流入小计 -1,926,027,390.05 7,175,357,899.71

支付利息、手续费及佣金的现金 283,978,937.05 278,247,418.53

回购业务资金净减少额 - -

存入交易所的保证金净增加额 -187,858.00 1,275,150.00

购买商品、接受劳务支 - -

支付给职工以及为职工支付的现金

付的现金 223,476,497.00 272,975,461.66

支付的各项税费 231,287,871.18 373,929,553.18

支付其他与经营活动有关的现金 345,217,920.95 244,114,705.30

经营活动现金流出小计 1,083,773,368.18 1,170,542,288.67

经营活动产生的现金流量净额 -3,009,800,758.23 6,004,815,611.04

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 - -

取得投资收益收到的现金 - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回现金净额 139,848.18 -

收到其他与投资活动有关的现金 - -

投资活动现金流入小计 139,848.18 -

处置可供出售金融资产净减少额 37,761,265.00 -303,673,315.98

投资支付的现金 0.00 0.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,588,677.96 54,899,542.53

支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流出小计 64,349,942.96 -248,773,773.45

投资活动产生的现金流量净额 -64,210,094.78 248,773,773.45

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 - -

发行债券收到的现金 - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - -

筹资活动现金流入小计 - -

偿还债务支付的现金 - -

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 343,584,390.16 321,440,774.12

支付其他与筹资活动有关的现金 - -

筹资活动现金流出小计 343,584,390.16 321,440,774.12

筹资活动产生的现金流量净额 -343,584,390.16 -321,440,774.12

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -642,140.61 -111,928.28

五、现金及现金等价物净增加额 -3,418,237,383.78 5,932,036,682.09

加：期初现金及现金等价物余额 12,832,378,809.69 6,900,342,127.60

六、期末现金及现金等价物余额 9,414,141,425.91 12,832,378,809.69

企业法定代表人： 张华东 主管会计工作负责人： 步国旬 会计机构负责人：刘宁

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南京证券有限责任公司

合并所有者权益变动表

2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项 目 归属于母公司股东权益

归属于母公司的

减： 少数股东权益 股东权益合计

股本 资本公积 库存 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 股东权益合计

股

一、上年年末余额

1,771,051,950.79 97,144,027.32 267,059,799.05 255,168,718.98 226,186,717.37 943,821,266.43 3,560,432,479.94 15,820,586.67 3,576,253,066.61

加：会计政策变更

- - - - - - - - -

前期差错更正

- - - - - - - - -

二、本年年初余额

1,771,051,950.79 97,144,027.32 267,059,799.05 255,168,718.98 226,186,717.37 943,821,266.43 3,560,432,479.94 15,820,586.67 3,576,253,066.61

三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

- -291,256.05 42,847,496.94 42,847,496.94 42,847,496.94 -51,964,872.76 76,286,362.01 478,800.43 76,765,162.44

（一）净利润

430,788,008.22 430,788,008.22 478,800.43 431,266,808.65

（二）其他综合收益

-291,256.05 -291,256.05 -291,256.05

上述（一）和（二）小计

-291,256.05 430,496,752.17 478,800.43 430,975,552.60

（三）股东投入和减少资本

- -

1．股东投入资本

2．股份支付计入股东权益的金额

3．其他

（四）利润分配

42,847,496.94 42,847,496.94 42,847,496.94 -482,752,880.98 -354,210,390.16 -354,210,390.16

1．提取盈余公积

42,847,496.94 -42,847,496.94 -

2．提取一般风险准备

42,847,496.94 -42,847,496.94 -

3．对股东的分配

-354,210,390.16 -354,210,390.16 -354,210,390.16

4．提取交易风险准备 42,847,496.94 -42,847,496.94

（五）股东权益内部结转

1．资本公积转增股本

2．盈余公积转增股本

3．盈余公积弥补亏损

4．一般风险准备弥补亏损

5．其他

四、本年年末余额

1,771,051,950.79 96,852,771.27 309,907,295.99 298,016,215.92 269,034,214.31 891,856,393.67 3,636,718,841.95 16,299,387.10 3,653,018,229.05

企业法定代表人：张华东 主管会计工作负责人：步国旬 会计机构负责人：刘宁

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南京证券有限责任公司

合并所有者权益变动表(续)

2009 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项 目 归属于母公司股东权益

归属于母公司的

减：库 少数股东权益 股东权益合计

股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 股东权益合计

存股

一、上年年末余额

1,771,051,950.79 80,419,011.09 197,581,027.98 185,689,947.91 156,707,946.30 579,642,132.83 2,971,092,016.90 15,842,180.45 2,986,934,197.35

加：会计政策变更

- - - - - - - - -

前期差错更正

- - - - - - - - -

二、本年年初余额

1,771,051,950.79 80,419,011.09 197,581,027.98 185,689,947.91 156,707,946.30 579,642,132.83 2,971,092,016.90 15,842,180.45 2,986,934,197.35

三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

- 16,725,016.23 69,478,771.07 69,478,771.07 69,478,771.07 364,179,133.60 589,340,463.04 -21,593.78 589,318,869.26

（一）净利润

694,683,393.18 694,683,393.18 -21,593.78 694,661,799.40

（二）其他综合收益

16,725,016.23 16,725,016.23 16,725,016.23

上述（一）和（二）小计

16,725,016.23 694,683,393.18 711,408,409.41 -21,593.78 711,386,815.63

（三）股东投入和减少资本

- -

1．股东投入资本

2．股份支付计入股东权益的金额

3．其他

（四）利润分配

69,478,771.07 69,478,771.07 69,478,771.07 -330,504,259.58 -122,067,946.37 -122,067,946.37

1．提取盈余公积

69,478,771.07 -69,478,771.07

2．提取一般风险准备

69,478,771.07 -69,478,771.07

3．对股东的分配

-122,067,946.37 -122,067,946.37

4．提取交易风险准备 69,478,771.07 -69,478,771.07

（五）股东权益内部结转

1．资本公积转增股本

2．盈余公积转增股本

3．盈余公积弥补亏损

4．一般风险准备弥补亏损

5．其他

四、本年年末余额

1,771,051,950.79 97,144,027.32 267,059,799.05 255,168,718.98 226,186,717.37 943,821,266.43 3,560,432,479.94 15,820,586.67 3,576,253,066.61

企业法定代表人：张华东 主管会计工作负责人：步国旬 会计机构负责人：刘宁

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南京证券有限责任公司

所有者权益变动表

2010 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

本期数

项目

股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 股东权益合计

一、上年年末余额 1,771,051,950.79 97,144,027.32 267,059,799.05 255,168,718.98 226,186,717.37 945,811,613.44 3,562,422,826.95

加：会计政策变更 - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - -

二、本年年初余额 1,771,051,950.79 97,144,027.32 267,059,799.05 255,168,718.98 226,186,717.37 945,811,613.44 3,562,422,826.95

三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -291,256.05 42,847,496.94 42,847,496.94 42,847,496.94 -54,277,911.58 73,973,323.19

（一）净利润 428,474,969.40 428,474,969.40

（二）其他综合收益 -291,256.05 -291,256.05

上述（一）和（二）小计 -291,256.05 428,474,969.40 428,183,713.35

（三）股东投入和减少资本

1．股东投入资本

2．股份支付计入股东权益的金额

3．其他

（四）利润分配 42,847,496.94 42,847,496.94 42,847,496.94 -482,752,880.98 -354,210,390.16

1．提取盈余公积 42,847,496.94 -42,847,496.94 -

2．提取一般风险准备 42,847,496.94 -42,847,496.94 -

3．对股东的分配 -354,210,390.16 -354,210,390.16

4．提取交易风险准备 42,847,496.94 -42,847,496.94 -

（五）股东权益内部结转

1．资本公积转增股本

2．盈余公积转增股本

3．盈余公积弥补亏损

4．一般风险准备弥补亏损

5．其他

四、本年年末余额 1,771,051,950.79 96,852,771.27 309,907,295.99 298,016,215.92 269,034,214.31 891,533,701.86 3,636,396,150.14

企业法定代表人：张华东 主管会计工作负责人：步国旬 会计机构负责人：刘宁

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南京证券有限责任公司

所有者权益变动表(续)

2009 年度

（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

本期数

项目

股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 交易风险准备 未分配利润 股东权益合计

一、上年年末余额 1,771,051,950.79 80,419,011.09 197,581,027.98 185,689,947.91 156,707,946.30 581,528,162.35 2,972,978,046.42

加：会计政策变更

前期差错更正

二、本年年初余额 1,771,051,950.79 80,419,011.09 197,581,027.98 185,689,947.91 156,707,946.30 581,528,162.35 2,972,978,046.42

三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 16,725,016.23 69,478,771.07 69,478,771.07 69,478,771.07 364,283,451.09 589,444,780.53

（一）净利润 694,787,710.67 694,787,710.67

（二）其他综合收益 16,725,016.23 16,725,016.23

上述（一）和（二）小计 16,725,016.23 694,787,710.67 711,512,726.90

（三）股东投入和减少资本 -

1．股东投入资本

2．股份支付计入股东权益的金额

3．其他

（四）利润分配 - 69,478,771.07 69,478,771.07 69,478,771.07 -330,504,259.58 -122,067,946.37

1．提取盈余公积 69,478,771.07 -69,478,771.07 -

2．提取一般风险准备 69,478,771.07 -69,478,771.07 -

3．对股东的分配 -122,067,946.37 -122,067,946.37

4．提取交易风险准备 69,478,771.07 -69,478,771.07 -

（五）股东权益内部结转 -

1．资本公积转增股本

2．盈余公积转增股本

3．盈余公积弥补亏损

4．一般风险准备弥补亏损

5．其他

四、本年年末余额 1,771,051,950.79 97,144,027.32 267,059,799.05 255,168,718.98 226,186,717.37 945,811,613.44 3,562,422,826.95

企业法定代表人： 张华东 主管会计工作负责人：步国旬 会计机构负责人：刘宁

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南京证券有限责任公司

二 o 一 o 年度财务报表附注

一、 公司基本情况

南京证券有限责任公司（以下简称“本公司”）是1990年经中国人民银行批准设立的江苏省第一

家专业证券机构。本公司成立时注册资本为1,000.00万元，1996年人总行(1996)391号文同意公

司将资本金增至10,470.00万元，1998年经中国证券监督管理委员会证监机字(1998)45号文核准。

2002年经中国证券监督管理委员会证监机构字（2002）344号批复及宁永会二验字（2002）036

号验资报告验证，注册资本增加到658,590,250.79元。2006年经中国证券监督管理委员会证监机

构 字 （ 2006 ） 218 号 批 复 及 宁 永 会 验 字 （ 2006 ） 第 0071 号 验 资 报 告 验 证 ， 注 册 资 本 增 加 到

1,022,282,250.79元。2008年8月,经中国证券监督管理委员会证监许可（2008）1073号《关于核准

南京证券有限责任公司变更注册资本的批复》及宁信会验字（2008）0059号验资报告验证，本

公司注册资本增加到1,771,051,950.79元。

截止2010年12月31日，本公司聘用员工980人，其中高级管理人员8人。公司下设分公司2个，

即南京证券有限责任公司宁夏分公司、南京证券有限责任公司深圳分公司；下设证券营业部

50个；拥有控股子公司1个，即南证期货有限责任公司。

本公司的主要经营范围有：证券（含境内上市外资股）的代理买卖；代理证券的还本付息、

分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券（含境内上市外资股）

的承销（含主承销）；客户资产管理；证券投资咨询（含财务顾问）；中国证监会批准的其他

业务。

本公司注册地：南京市玄武区大钟亭 8号；法定代表人：张华东；营业执照注册号：

320100000002527。

二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》

和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

本公司母公司财务报表为汇总财务报表，汇总时将各会计核算单位之间的交易及内部往来余

额进行相互抵消。

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

三、 主要会计政策、会计估计

1、会计年度

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会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

2、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

3、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取

得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

(1)现值与公允价值的计量属性

A:现值

在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现

金额计量，负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。

B: 公允价值

在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换

或者债务清偿的金额计量。

本期公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：交易性金融资产、可供出售金融资产，

该类资产公允价格参照证券交易所公布的收盘价；企业债券，该类资产公允价格参照市场公

布的价格（含息全价）；套期工具，套期工具的公允价值参照期货交易所公布的收盘价。

4、外币业务核算方法

外币业务采用交易发生日上月月末的汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，外币账户折算差

额均计入汇兑损益。

5、现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）

、流动性强、易于转换

为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

6、客户交易结算资金

本公司收到的客户交易结算资金存放在存管银行的专门账户上，与自有资金分开管理，同时

确认为一项负债，与客户进行相关的结算。

公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总额大于卖

出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税和应向客户收取的

佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算

日买卖证券成交价的差额，减代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费增加客户交

易结算资金。

公司代理客户买卖证券的款项在与清算代理机构清算时，按规定缴纳的经手费、证管费、证

券结算风险基金等相关费用确认为手续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理

买卖证券款项清算时确认为手续费收入。

7、金融工具的确认和计量

（1）金融资产

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公司基于风险管理和投资策略等原因，将金融资产划分为四类：交易性金融资产；持有至到

期投资；应收款项；可供出售金融资产。

所有金融资产在初始确认时都以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计

入初始确认金额。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取

的债券利息，单独确认为应收项目。

金融资产满足下列条件之一时，终止确认：

Ⅰ、收取该金融资产现金流量的合同权利已终止；

Ⅱ、该金融资产已转移，且符合新《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产

终止确认条件。

金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。

A:交易性金融资产

公司为近期出售或回购买入的股票、基金、债券等确认为交易性金融资产。这类金融资产按

取得时的公允价值入账，交易费用计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利

或债券利息，确认为应收项目，持有期间取得的利息或红利，确认为投资收益。期末按公允

价值与原账面价值的差额确认公允价值变动损益，计入当期损益。售出时，确认投资收益。

B: 持有至到期投资

公司有明确意图持有至到期且具有固定或可确定回收金额及固定期限的非衍生性金融资产，

确认为持有至到期投资。持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始

确认金额。后续计量采用合同利率或票面利率，按摊余成本计量。

C: 应收款项

公司提供劳务形成的应收款项等债权确认为应收款项。应收款项按向提供劳务对方应收的合

同或协议价款作为初始入账金额。公司收回应收款时，按取得的价款与应收款项账面价值之

间的差额，确认为当期损益。

D:可供出售金融资产

没有划分为上述三类金融资产的非衍生性金融资产确认为可供出售金融资产，包括法人股股

票、限售流通的股票、基金、债券等划分为此类。可供出售金融资产按取得时的公允价值和

相关交易费用之和作为初始确认金额，后续计量以公允价值计量，没有公允价值的按成本计

量。处置可供出售金融资产时，按取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额对应处置部分的金额，与该金融资产账面价值之间的差额，确认为投资收益。成本的结转

采用综合加权平均法。

E:金融资产的重分类

公司改变投资意图时,将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。

公司改变投资意图或公允价值不能可靠计量等，可将可供出售金融资产重分类为持有至到期

投资。

（2）金融负债

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本 公司的 金融负 债划分 为以 公允价 值计量 且其变 动计 入当期 损益的 金融负 债和 其他金 融负

债。

所有金融负债在初始确认时都以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。

A:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债和指

定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类公允价值的变动计入当期损益。

交易性金融负债主要是指为了近期内回购而持有的创设权证等金融工具。

直接指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，主要是指本公司基于风险管理、

战略投资等需要所作的指定。

B:其他金融负债

指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债，比如本公司发行的

债券、因购买商品产生的应付账款等，一般采用摊余成本进行后续计量。

C:公允价值的计量

公允价值的初始计量原则上采用以公开市场买入或卖出的价格，适用于金融资产和金融负债。

对公允价值的后续计量方法规定如下：

Ⅰ、股票类金融资产、封闭型基金、证券交易所上市债券类金融资产、银行间市场和场外交

易债券类金融资产其公允价值以最近交易日的收盘价作为公允价值计量依据。

Ⅱ、开放型基金及集合资产管理计划等，以资产负债表日公布的最新净值作为公允价值计量

依据。

Ⅲ、权证投资(做市)和创设(发行)权证剩余期限在 1 个月以上的，权证投资(做市)按最近交

易日均价与收盘价孰低作为公允价值计量依据，创设(发行)权证按近期交易日均价与收盘价

孰高作为公允价值计量依据，近期交易日均价由公司金融创新部提供。

Ⅳ、以后新增投资品种，将根据产品的性质和市场状况，由公司金融创新部、研究所确定其

公允价值。

（3）金融资产减值的计量

除交易性金融资产不需要进行减值测试外，其他类的金融资产均应在期末进行减值测试。

Ⅰ、如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，

预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允

价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

Ⅱ、持有至到期投资的减值测试采用未来现金流折现法。资产负债表日，对于持有至到期投

资，收集被投资人的经营和信用状况，被投资人发生财务困难的，将根据其账面价值与预计

未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

Ⅲ、对应收款项采用计提坏帐准备的方法。期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则

将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

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期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的，根

据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作

为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合按期末余额的一定比例（可以

单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。

除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的应收款项按账

龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计

提的比例：

帐龄 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上

计提比例 0.30% 10% 20% 100%

因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项(包括应收

账款和其他应收款)，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回，经公司董事

会审批后确认为坏帐。

8、代理发行证券核算办法

（1）对于以全额包销方式进行代理发行证券的业务，在按承购价格购入待发售证券时，确认

一项资产，公司将证券转售给投资者时，按承销价格确认为证券承销收入，按已承销证券的

承购价格结转承销证券的成本。承销期结束后，如有未售出的证券，按承销价格转为公司的

交易性金融资产、可供出售金融资产；

（2）对于以余额包销方式进行代理发行证券的业务，公司在收到代发行人发售的证券时，只

在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。承销期结束后，如有未售出的证券，按约定的承

销价格转为公司的自营证券或长期投资。代发行证券的手续费收入在承销业务提供的相关服

务完成时确认为收入；

（3）对于代销方式进行代理发行证券的业务，公司在收到代发行人发售的证券时，只在专设

的备查簿中登记承销证券的情况。代发行证券的手续费收入在承销业务提供的相关服务完成

时确认为收入。

（4）对于代转承销费用，公司将在发行项目立项之前的相关费用计入当期损益科目。在项目

立项之后，本公司将可单独辨认的发行费用计入待转承销费用科目，待项目成功发行后，结

转损益。所有已确认不能成功发行的项目费用计入当期损益。

9、代兑付债券业务

本公司接收委托对委托方发行的债券到期进行兑付时，在代兑付债券业务提供的相关服务完

成时确认收入。

10、买入返售与卖出回购证券业务

（1）买入返售证券业务

对于买入返售证券业务，本公司在买入证券时，按实际支付的金额确认为买入返售金融资产。

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资产负债表日，按照商定利率计算确认买入返售金融资产的利息收入。

对于买断式融券业务，建立备查簿登记约定到期应支付的证券净价、利息及数量。在合约到

期前出售或再质押相关债券时，在交易日将应收取或实际收取的款项确认为交易性金融负债，

该交易性金融负债按照应返售债券的公允价值计量且其变动计入当期损益。

（2）卖出回购证券业务

对于卖出回购证券业务，本公司在卖出证券时，按实际支付的金额确认为卖出回购金融资产

款。

对于买断式融资业务，建立备查簿登记约定到期应购回的证券净价、利息及数量。买断式回

购融出的债券，按照交易性金融资产核算，其公允价值的变动计入当期损益。

11、长期股权投资的核算

（1）初始计量

A: 企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股

权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本

公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合

并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的

合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

B: 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现

金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在 非货币 性资产 交换具 备商 业实质 和换入 资产或 换出 资产的 公允价 值能够 可靠 计量的 前提

下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成

本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交

换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决

策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；

对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控

制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

（3）后续计量及收益确认

公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资

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单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成

本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

计量的长期股权投资，采用成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所

获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减

长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构

成（应明确认定标准）对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲

减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担

额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序

处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者

权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，

调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）

。

12、固定资产的计价和折旧方法

（1）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年单位价

值在 2000 元以上的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

B、该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）固定资产的分类

本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、运输设备、电子及办公设备。

（3）固定资产的初始计量

固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的

可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在 非货币 性资产 交换具 备商 业实质 和换入 资产或 换出 资产的 公允价 值能够 可靠 计量的 前提

下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换

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入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值

和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

（4）固定资产折旧计提方法

根据固定资产原值、扣除残值按预计使用年限，采用直线法分类计提。已计提固定资产减值

的固定资产按提取固定资产减值后的固定资产价值在剩余尚可使用年限内提取折旧。各类固

定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下：

类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率

房屋及建筑物 10-35 年 3% 2.77%-9.7%

运输设备 6年 3% 16.17%

电子及办公设备 3-5 年 3% 19.40% -32.33%

（5）固定资产的处置

固定资产出售、转让、报废的处置收入扣除其账面价值后的差额计入当期损益。

13、在建工程核算方法

（1）在建工程类别

在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达

到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固

定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际

成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

14、无形资产核算方法

本公司无形资产主要包括交易席位费、软件等。

无形资产按购入时的实际成本计价, 摊销按受益年限与法定有限期限孰短原则，分期平均摊

销。

本公司购入的交易席位费按直线法在 10 年内进行摊销。

15、除金融资产外的其他主要资产的减值

（1）长期股权投资

成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损

失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间

的差额进行确定。

其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其

账面价值的，将差额确认为减值损失。

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长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

（2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存

在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进

行减值测试。

资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后

的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额

确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在

剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间

不再转回。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以

对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金

额。

16、商誉核算办法

非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

额的差额，确认为商誉。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。

17、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

长期待摊费用按项目的受益期限平均摊销,无法确定受益期的按十年期平均摊销。

18、收入确认

交易已经发生并完成,相关的收入已收到或取得了收款的证据,且预计与交易相关的经济利益

能够流入本公司,其相应的交易成本按权责发生制可以可靠地确认,即确定收入实现。

（1）手续费收入

代理买卖手续费收入：按中国证监会及沪、深交易所规定执行，于代理买卖证券交易日予以

确认。

代兑付债券手续费收入：于代兑付证券业务完成且实际收讫价款或取得收款证据时予以确认。

代保管证券手续费收入：于代保管服务完成且实际收讫价款或取得收款证据时予以确认。

（2）证券承销收入

以全额承购包销方式出售代发行的证券在将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价及

相关发行费用后确认为证券承销收入；以余额承购包销或代销方式进行承销业务的证券于发

行结束后，与发行人结算发行价款时，按约定收取的手续费抵减相关发行费用后确认。

（3）受托资产管理业务收入

受托资产管理业务中定向资产管理业务于委托资产管理合同到期与委托单位结算收益或损失

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时，按合同约定计算确认收入；集合资产管理业务每月按受托资产规模和合同约定的费率计

算确认收入。

（4）利息收入

在相关的收入能够可靠计量，相关的经济利益能够收到时，按资金使用时间和约定的利率确

认利息收入。

买入返售金融资产在当期到期返售时，按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入；在当

期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息，确认为当期收入。

（5）投资收益

公司持有交易性金融资产和可供出售金融资产期间取得的红息或现金股利确认为当期收益；

处置交易性金融资产时其公允价值与初始入账金额之间的差额，确认为投资收益，同时调整

公允价值变动收益。处置可供出售金融资产时，取得的价款与原直接计入所有者权益的公允

价值变动累计额的和与该金融资产账面价值的差额，计入投资收益。

采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资

收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润计算应享有的份额确

认投资收益。

（6）其他业务收入

其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入。

19、所得税的会计处理方法

本公司所得税采用资产负债表债务法核算。

所得税费用包括当期所得税费用和递延所得税费用，当期所得税费用按应纳税所得额和适用

税率计算，递延所得税费用根据资产负债中资产和负债账面金额与其用于计算应纳税所得的

相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算。

20、递延所得税资产和负债的确认依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性

差异产生的递延所得税资产。

所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商誉或

是在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中（该交易不是

企业合并）的其他资产和负债的初始确认下产生的。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资

产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和

递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得

税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。

21、受托投资管理业务

本公司开展的受托投资管理业务包括定向资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产管理

业务。为满足集合资产管理业务和专项资产管理业务信息披露要求，本公司参照基金管理公

司对基金产品的财务核算和报表编制的要求，对本公司开展的集合资产管理业务和专项资产

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管理业务单独进行财务核算和编制财务报表。

22、期货经纪业务的核算

（1）质押品的管理与核算方式

本公司只接受能实际控制的标准仓单为质押品，对进入交割期的仓单可冲抵部分保证金，并

建立备查簿管理。对质押品的核算依据期货交易所的标准进行核算。

（2）实物交割的核算方法

按交割月最后交易日的结算价核算，每月清算，月底无余额。

23、风险准备的计提

控股子公司南证期货经纪有限公司按照手续费及佣金净收入的 5%提取交易损失准备金。提取

的交易损失准备金计入“业务及管理费”科目核算。

24、利润分配

本公司当年实现的税后利润，在弥补以前年度亏损后，按 10%提取法定公积金，当法定公积

金累计额为本公司注册资本 50%以上时，可不再提取；

根据《证券法》

、财政部颁布实施的《金融企业财务规则》

（财政部令第 42 号），本公司按税

后利润的 10%提取一般风险准备金；

根据《金融企业财务规则－实施指南》（财金〔2007〕23 号）及中国证券监督委员会颁布实

施的《关于证券公司 2007 年年度报告工作的通知》

（证监机构字〔2007〕320 号）

，本公司按

税后利润的 10%提取交易风险准备金；经股东大会决议，可以提取任意公积金；在弥补亏损

和提取法定公积金、任意公积金、一般风险准备金和交易风险准备金后，按照股东大会批准

的方案进行分配。

本公司提取的一般风险准备金和交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失。公司的公积金

用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司股本。法定公积金转为股本时，

所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的 25%。

南证期货有限责任公司根据财商字[1994]44 号《关于〈商品期货交易财务管理暂行规定〉的

通知》的规定，按代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的 5%提取交易损失

准备金。提取的交易损失准备金计入“业务及管理费用”项目核算。

25、合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。

所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。在本报告期内合并报表范围未发生变

动。

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权益法调整子

公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制财务报表时，母子公司的会计政策和会计期

间保持一致，子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表

时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之

间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未

实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

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子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中

净利润项目下单独列示。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收

入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下的企

业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，

将其现金流量纳入合并现金流量表。

四、 控股子公司

截止 2010 年 12 月 31 日通过非同一控制下的企业合并取得的子公司为： (单位:万元)

实质上构成

本公司期

子公司名 经营 对子公司的 持股比 表决权

注册地 行业性质 注册资本 末实际投

称 范围 净投资的余 例 比例

资额

额

南证期货 南京市秦淮区 期货

有限责任 长乐路 226 号 金融服务业 10,000.00 经纪 8,685.00 8,685.00 82.85% 82.85%

公司 长乐花园 业务

五、 税项

1、营业税： 根据财税(2004)203 号财政部、国家税务总局关于资本市场有关营业税政策的

通知：准许证券公司代收的经手费、过户费、监管费从营业税计税营业额中扣除，按扣除后

净额纳税。

根据财税（2006）172 号文《关于证券投资者保护基金有关营业税问题的通知》的规定，证

券公司上缴的证券投资者保护基金从营业税计税营业额中扣除。

2、城市建设维护税：按应交营业税的 5%或 7%计缴。

3、教育费附加：按应营业税的 3%至 5%计缴。

4、所得税：本公司所得税的计算缴纳按照国税发〔2008〕28 号《跨地区经营汇总纳税企业

所得税征收管理暂行办法的通知》执行。公司总部和各分支机构全面实行统一计算、分级管

理、就地预缴、汇总清算的企业所得税征收办法。企业所得税税率为 25%。

5、其他税项：按国家和地方有关规定计算缴纳。

六、 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

1、会计政策和会计估计变更

本报告期内主要会计政策和会计估计未发生变更。

2、重要前期差错追溯更正

本报告期内未发生前期重大差错追溯更正。

七、 合并财务报表重要项目的说明

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1、 货币资金

（1）明细列示：

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

项目

原币 汇率 本币 原币 汇率 本币

库存现金 105,869.17 3,150,001.55

银行存款 8,674,534,257.79 10,819,525,098.78

其中:公司自有 2,289,673,288.15 2,405,710,364.66

经纪业务客户 6,384,860,969.64 8,413,814,734.12

其中：美元 8,331,328.32 6.62270 55,175,888.02 7,735,100.86 6.82820 52,816,815.65

港元 23,419,301.48 0.85093 19,928,186.23 19,792,803.81 0.88048 17,427,167.93

人民币 6,309,756,895.39 8,343,570,750.54

其他货币资金 21,000,000.00

其中:新股申购款 21,000,000.00

合计 8,674,640,126.96 10,843,675,100.33

（2）年末本公司货币资金余额中无抵押、质押、冻结等有限制流动及潜在回收风险的款项；

（3）年末本公司货币资金余额较上年末余额减少 2,169,034,973.37 元，减少比例为 20%，减少

的主要原因为期末客户资金存款较上年末下降所致。

2、 结算备付金

（1） 明细列示：

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

项 目

原币 汇率 本币 原币 汇率 本币

自有备付金 165,649,796.54 45,008,112.29

其中：人民币 165,649,796.54 45,008,112.29

客户备付金 884,160,319.73 2,111,234,480.75

其中：美元 983,080.21 6.62270 6,510,645.31 1,471,438.07 6.82820 10,047,273.43

港币 8,544,253.05 0.85093 7,270,561.25 18,068,930.47 0.88048 15,909,331.90

人民币 870,379,113.17 2,085,277,875.42

合 计 1,049,810,116.27 2,156,242,593.04

（2）年末本公司结算备付金余额较上年末余额减少 1,106,432,476.77 元，减少比例为 53.31%，

减少的主要原因为期末本公司存放在登记结算公司的客户结算资金减少所致。

3、 交易性金融资产

（1）明细列示：

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

项目 本期公允价值变动损益

成本 公允价值 成本 公允价值

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2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

项目 本期公允价值变动损益

成本 公允价值 成本 公允价值

股票 116,372,133.76 112,963,889.10 161,139,338.01 162,906,065.38 -5,174,972.03

债券 109,805,532.96 115,711,024.40 104,284,641.00 103,695,098.00 6,495,034.44

合计 226,177,666.72 228,674,913.50 265,423,979.01 266,601,163.38 1,320,062.41

（2）年末本公司交易性金融资产余额中无质押等限制流动的情况。

4、 应收利息

（1）明细列示：

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

应收存款利息 4,352,252.05 4,594,443.57

交易性金融资产利息 852,561.58 852,561.63

合计 5,204,813.63 5,447,005.20

（2）年末本公司应收利息为根据权责发生制原则计提 2010-12-21 至 2010-12-31 期间的应收存款

利息及已到付息期但尚未付息的债券利息。

5、 存出保证金

（1）明细列示：

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

交易场所 项目 币种

原币 汇率 本币 原币 汇率 本币

上海证券交易所 存出保证金 美元 200,000.00 6.62270 1,324,540.00 200,000.00 6.82820 1,365,640.00

深圳证券交易所 存出保证金 人民币 750,000.00 750,000.00

深圳证券交易所 存出保证金 美元 70,000.00 6.62270 463,589.00 70,000.00 6.82820 477,974.00

深圳证券交易所 存出保证金 港币 1,500,000.00 0.85093 1,276,395.00 1,600,000.00 0.88048 1,408,768.00

上海期货交易所 存出保证金 人民币 74,163,379.79 61,312,119.96

大连商品交易所 存出保证金 人民币 37,204,511.51 29,023,344.28

郑州商品交易所 存出保证金 人民币 26,106,640.99 32,915,875.25

中国金融期货交易所 存出保证金 人民币 78,448,511.18 -

中国金融期货交易所 结算担保金 人民币 10,040,992.87 -

合计 229,778,560.34 127,253,721.49

（2）年末本公司存出保证金较上年末增加 102,524,838.85 元，增加比例 80.57%，主要原因系本

公司子公司南证期货有限责任公司期末存入商品交易所及金融期货交易所的保证金增加所致。

6、 可供出售金融资产

（1）明细列示：

第 27 页共 51 页

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 本期公允价值变

项目

动损益

成本 公允价值 成本 公允价值

股票 11,381,405.10 11,381,405.10 224,178,732.68 230,741,232.68 -6,562,500.00

债券 253,988,821.71 262,184,015.20 77,044,194.50 80,798,892.00 4,440,495.99

集合理财计划 34,159,998.51 37,531,598.73 34,159,998.51 37,021,153.16 510,445.57

基金 415,272,173.67 416,038,089.31 267,565,885.31 267,108,583.90 1,223,217.05

合计 714,802,398.99 727,135,108.34 602,948,811.00 615,669,861.74 -388,341.39

（2）年末本公司可供出售金融资产中持有的集合理财计划系公司作为管理人发行的“神州 1

号增强型基金宝集合资产管理计划”中公司以自有资金所购买的份额。

7、 长期股权投资

项目 2009 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2010 年 12 月 31 日

期货会员资格投资 1,400,000.00 - - 1,400,000.00

减：长期股权投资减值准备 - - - -

长期股权投资净值 1,400,000.00 - - 1,400,000.00

(1)以上为以成本法核算的长期股权投资；

(2)截止 2010 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资未出现减值的情况。

8、 固定资产

项目 2009 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2010 年 12 月 31 日

固定资产原值

房屋及建筑物 324,962,135.45 - - 324,962,135.45

运输设备 26,896,594.42 7,350,277.36 419,597.00 33,827,274.78

电子设备 123,187,080.23 17,153,935.60 7,927,719.08 132,413,296.75

合计 475,045,810.10 24,504,212.96 8,347,316.08 491,202,706.98

累计折旧

房屋及建筑物 58,326,149.04 10,277,673.71 - 68,603,822.75

运输设备 11,649,660.79 4,664,585.75 407,009.09 15,907,237.45

电子设备 51,342,714.65 23,994,339.19 7,559,287.99 67,777,765.85

合计 121,318,524.48 38,936,598.65 7,966,297.08 152,288,826.05

固定资产减值准备

房屋及建筑物

运输设备

电子设备

合计

固定资产净值 353,727,285.62 338,913,880.93

(1)截止 2010 年 12 月 31 日，本公司固定资产无抵押、担保、置换等情况；

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(2)截止 2010 年 12 月 31 日，本公司固定资产房屋及建筑物中正在办理相关权证的资产账面原

值 87,068,824.00 元，累计折旧 7,851,079.97 元；

(3)截止 2010 年 12 月 31 日，本公司固定资产未出现减值的情况，无需计提减值准备。

9、 无形资产

（1）无形资产构成

项目 2009 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2010 年 12 月 31 日

无形资产原值

交易席位费 24,857,435.70 - - 24,857,435.70

软件 14,406,032.80 682,000.00 - 15,088,032.80

合计 39,263,468.50 682,000.00 - 39,945,468.50

累计摊销

交易席位费 16,855,818.01 1,814,777.84 - 18,670,595.85

软件 5,794,654.51 4,360,767.13 - 10,155,421.64

合计 22,650,472.52 6,175,544.97 - 28,826,017.49

无形资产减值准备

交易席位费 - - - -

软件 - - - -

合计 - - - -

无形资产账面价值

交易席位费 8,001,617.69 6,186,839.85

软件 8,611,378.29 4,932,611.16

合计 16,612,995.98 11,119,451.01

（2）无形资产中交易席位费

项目 2009 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2010 年 12 月 31 日

无形资产原值

上海证券交易所 19,837,435.70 - - 19,837,435.70

深圳证券交易所 5,020,000.00 - - 5,020,000.00

合计 24,857,435.70 - - 24,857,435.70

累计摊销

上海证券交易所 13,839,028.74 1,323,777.96 - 15,162,806.70

深圳证券交易所 3,016,789.27 490,999.88 - 3,507,789.15

合计 16,855,818.01 1,814,777.84 - 18,670,595.85

减值准备

上海证券交易所 - - - -

深圳证券交易所 - - - -

合计 - - - -

无形资产净值

上海证券交易所 5,998,406.96 4,674,629.00

深圳证券交易所 2,003,210.73 1,512,210.85

合计 8,001,617.69 6,186,839.85

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10、 商誉

项目 南征期货有限责任公司

原始投资金额 41,850,000.00

购入时按净资产享有权益 36,004,838.61

购入时溢价 5,845,161.39

减：已摊销 -

减值准备 -

已转销 -

期末净额 5,845,161.39

11、 递延所得税资产和递延所得税负债

（1）递延所得税资产

报告期末可抵扣暂时 报告期末递延所得税 报告期初可抵扣暂时 报告期初递延所得税

项目

性差异 资产 性差异 资产

坏账准备 6,678,548.99 1,669,637.25 6,838,043.46 1,709,510.87

固定资产折旧 - - 578,304.28 144,576.07

装修费 1,959,097.73 489,774.43 - -

合计 8,637,646.72 2,159,411.68 7,416,347.74 1,854,086.94

（2）递延所得税负债

报告期末应纳税暂时 报告期末递延所得税 报告期初应纳税暂时 报告期初递延所得税

项目

性差异 负债 性差异 负债

固定资产折旧 - - 19,745,689.99 4,936,422.50

交易性金融资产 2,002,246.78 500,561.70 2,104,684.37 526,171.09

可供出售金融资产 12,332,709.35 3,083,177.35 12,721,050.74 3,180,262.69

合计 14,334,956.13 3,583,739.05 34,571,425.10 8,642,856.28

12、 其他资产

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

应收款项 145,636,225.65 33,954,131.54

预付账款 4,563,584.71 2,982,476.00

长期待摊费用 26,814,908.87 25,806,626.80

待摊费用 669,408.70 382,291.43

减：坏帐准备 6,681,035.53 6,840,238.17

合计 171,003,092.40 56,285,287.60

第 30 页共 51 页

（1）截止 2010 年 12 月 31 日，大额应收款项列示如下：

名称 2010 年 12 月 31 日 款项性质

富安达基金管理有限公司 125,945,000.00 富安达基金公司筹建资金往来

蜀兴信托 3,000,000.00 逾期买入返售证券款

南京证券南宁营业部筹建 2,787,361.54 营业部筹建款

南京证券南昌营业部筹建 2,382,001.26 营业部筹建款

南京证券徐州营业部筹建 831,553.55 营业部筹建款

合计 134,945,916.35

（2） 应收款项账龄及坏账准备

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

账龄

金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

单项金额重大

并且单独计提

坏账准备的款

项 135,551,088.35 93.08% 3,000,000.00 26,820,000.00 78.99% 3,000,000.00

其他按账龄划

分类似信用风

险特征的款项 10,085,137.30 6.92% 3,681,035.53 7,134,131.54 21.01% 3,840,238.17

1 年以内 5,259,234.17 3.61% 15,777.70 1,893,292.94 5.58% 7,838.12

1-2 年 450,686.26 0.31% 45,068.62 1,349,278.98 3.97% 134,927.90

2-3 年 943,784.58 0.65% 188,756.92 242,609.33 0.71% 48,521.86

3 年以上 3,431,432.29 2.35% 3,431,432.29 3,648,950.29 10.75% 3,648,950.29

合计 145,636,225.65 100.00% 6,681,035.53 33,954,131.54 100.00% 6,840,238.17

期末单项金额重大并且单独计提坏账准备款项中 125,945,000.00 元为本公司与正在筹建中的富

安达基金管理有限公司（筹）筹备组之间的往来款项，本公司进行单独评估认为无坏账风险，期末

未计提坏账准备。

（3）长期待摊费用列示如下：

本年减

项目 原始发生额 2009 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 少 累计摊销 2010 年 12 月 31 日

装修费及综合布线 44,223,422.1 10,071,064.8 8,797,220.2 22,985,325.7

费 4 19,964,251.82 6 7 - 3 21,238,096.41

房屋使用权 6,373,500.00 5,842,374.98 - 265,562.52 - 796,687.54 5,576,812.46

50,596,922.1 10,071,064.8 9,062,782.7 23,782,013.2

合计 4 25,806,626.80 6 9 - 7 26,814,908.87

（4）本期坏账准备变动如下：

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收回以前 本期减少

项目 2009 年 12 月 31 日 本期计提 年度核销 2010 年 12 月 31 日

的坏账 转回 转销

坏账准备 6,840,238.17 - - 159,202.64 - 6,681,035.53

合计 6,840,238.17 - - 159,202.64 - 6,681,035.53

13、 卖出回购金融资产款

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

卖出回购金融资产 - 30,000,000.00

合计 - 30,000,000.00

14、 代理买卖证券款

（1） 代理买卖证券款按客户类别分类

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

个人客户 6,811,129,056.81 9,823,737,549.48

法人客户 600,875,920.36 759,919,786.54

合计 7,412,004,977.17 10,583,657,336.02

（2）代理买卖证券款按币种分类

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

项目

原币 汇率 （折）人民币 原币 汇率 （折）人民币

人民币 7,340,754,806.30 10,503,522,373.42

美元 7,199,907.92 6.62270 47,682,830.20 7,297,427.07 6.82820 49,828,291.54

港币 27,695,980.51 0.85093 23,567,340.67 34,420,624.03 0.88048 30,306,671.06

合计 7,412,004,977.17 10,583,657,336.02

（3）2010 年末公司代理买卖证券款余额比上年减少 3,171,652,358.85 元，减少的比例为 29.97%，

主要原因是受证券市场行情影响，客户存入证券户资金减少所致。

15、 代理承销证券款

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

代理销售基金 3,941,416.10 4,800,688.20

合计 3,941,416.10 4,800,688.20

截止 2010 年 12 月 31 日，公司代理承销证券款余额为应支付代理客户买卖开放式基金的款项。

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16、 应付职工薪酬

项目 2009 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2010 年 12 月 31 日

工资、奖金、津贴和补贴 42,316,437.09 224,106,214.17 174,316,695.18 92,105,956.08

职工福利费 7,930.57 13,352,082.75 13,322,507.75 37,505.57

社会保险费 57,005.64 34,147,763.85 34,144,310.14 60,459.35

其中：医疗保险费 13,075.83 12,989,904.91 12,961,301.13 41,679.61

基本养老保险费 39,945.05 17,167,226.06 17,190,738.25 16,432.86

失业保险费 1,984.99 867,461.18 868,247.70 1,198.47

工伤及生育保险费 1,999.77 764,563.60 765,414.96 1,148.41

劳动保护费 - 2,358,608.10 2,358,608.10 -

住房公积金 2,006.00 6,675,465.74 6,617,727.86 59,743.88

工会经费 3,708,795.71 1,579,758.80 1,296,941.77 3,991,612.74

职工教育经费 5,123,137.47 51,846.80 2,468,160.70 2,706,823.57

辞退福利 - 12,000.00 12,000.00 -

合计 51,215,312.48 279,925,132.11 232,178,343.40 98,962,101.19

17、 应交税费

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

所得税 54,713,080.55 30,540,114.02

营业税 4,764,002.47 7,265,733.85

城建税 310,398.10 418,719.14

教育费附加 212,100.68 320,584.35

个人所得税 18,450,876.51 21,360,948.68

代扣代交利息税 1,063,170.40 560,612.95

投资者保护基金 17,155,142.51 16,146,998.27

其他 829,913.09 225,716.24

合计 97,498,684.31 76,839,427.50

18、 应付利息

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

应付利息 964,587.79 859,436.03

合计 964,587.79 859,436.03

公司期末应付利息余额为公司按权责发生制原则计提应支付 2010-12-21 至 2010-12-31 客户资金

存款利息。

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19、 其他负债

（1） 其他负债构成明细

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

代兑付债券款 3,558,457.74 3,611,666.49

应付款项 96,756,802.97 52,517,397.71

应付股利 68,537,178.19 57,911,178.19

其他应付款 674,519.98 1,019,834.30

预提费用 - 400,000.00

期货风险准备金 4,533,679.10 2,514,996.90

应付期货投资者保障基金 283,677.81 -

预收款项 1,000,000.00 -

合计 175,344,315.79 117,975,073.59

（2）代理兑付债券款本期变化情况

项 目 2009 年 12 月 31 本期收到兑付资金 本期已兑付债券 本期结转手续费收入 2010 年 12 月 31

日 日

企业债券 3,611,666.49 151,938.00 205,146.75 - 3,558,457.74

合 计 3,611,666.49 151,938.00 205,146.75 - 3,558,457.74

（3）期末期货风险准备金余额系本公司控股子公司南证期货有限责任公司根据中国证券监督

委员会的规定按手续费及佣金净收入的 5%提取；

（4）根据中国证券监督管理委员会公告 2010 年 7 号文关于期货交易所、期货公司缴纳期货投

资者保障基金有关事项的规定，由期货交易所按期货公司代理交易额的千万分之十代扣代缴期货公

司应缴纳的保障基金。本公司子公司南证期货有限责任公司 1 月份至 8 月份按代理交易额的千万分

之九缴纳，9 月份开始按代理交易额的千万分之八缴纳，期末应付期货投资者保障基金余额为按上

述要求已计提尚未缴纳的款项。

20、 资产管理业务报表

（1） 资产项目

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

受托管理资金存款 151,461,276.70 973,986,732.15

结算备付金 4,483,921.63 3,428,590.09

存出托管客户资金 1,102,446.96 823,948.13

应收款项 7,264,185.38 15,276,496.05

受托投资 527,672,157.04 455,184,203.69

其中:投资成本 523,184,094.24 437,111,933.62

已实现未结算损益 4,488,062.80 18,072,270.07

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项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

合计 691,983,987.71 1,448,699,970.11

（2） 负债项目

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

受托资金 668,912,263.31 1,457,190,755.31

应付款项 23,071,724.40 -8,490,785.20

合计 691,983,987.71 1,448,699,970.11

21、 股本

（1）按类别列示

股本类别 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

非流通股 1,771,051,950.79 1,771,051,950.79

合计 1,771,051,950.79 1,771,051,950.79

（2）2010 年度股东所持股份及持股比例情况

股东名称 2009 年 12 月 31 日 占比 本期增加 本期减少 2010 年 12 月 31 日 占比

南京紫金投资控股有限责任公司 562,839,950.79 31.78% - - 562,839,950.79 31.78%

南京市交通建设投资控股(集团)有限责任公司 144,000,000.00 8.13% - - 144,000,000.00 8.13%

南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公

司

108,000,000.00 6.10% - - 108,000,000.00 6.10%

南京机电产业(集团)有限公司 102,600,000.00 5.79% - - 102,600,000.00 5.79%

南京市投资公司 88,000,000.00 4.97% - - 88,000,000.00 4.97%

南京万辰创业投资有限责任公司 86,400,000.00 4.88% - - 86,400,000.00 4.88%

上海新龙基（集团）有限公司 54,000,000.00 3.05% - - 54,000,000.00 3.05%

南京医药产业(集团)有限责任公司 54,000,000.00 3.05% - - 54,000,000.00 3.05%

江苏凤凰置业有限公司 50,000,000.00 2.82% - - 50,000,000.00 2.82%

41,500,000.0

南京钢铁集团有限公司 3,276,000.00 0.18% - 44,776,000.00 2.52%

0

41,500,000.0

南京钢铁联合有限公司 41,500,000.00 2.34% - - -

0

南京农垦产业(集团)有限公司 40,110,000.00 2.26% - - 40,110,000.00 2.26%

江苏凤凰出版传媒集团有限公司 40,000,000.00 2.26% - - 40,000,000.00 2.26%

南京长江发展股份有限公司 38,450,000.00 2.17% - - 38,450,000.00 2.17%

江苏高科技投资集团有限公司 30,600,000.00 1.73% - - 30,600,000.00 1.73%

南京新港高科技股份有限公司 24,340,000.00 1.37% - - 24,340,000.00 1.37%

南京中央商场（集团）股份有限公司 23,400,000.00 1.32% - - 23,400,000.00 1.32%

中国东方资产管理公司 22,000,000.00 1.24% - - 22,000,000.00 1.24%

熊猫电子集团有限公司 20,000,000.00 1.13% - - 20,000,000.00 1.13%

山东泰祥房地产开发有限公司 20,000,000.00 1.13% - - 20,000,000.00 1.13%

深圳市湘朋资产管理有限公司 18,870,000.00 1.07% - - 18,870,000.00 1.07%

第 35 页共 51 页

股东名称 2009 年 12 月 31 日 占比 本期增加 本期减少 2010 年 12 月 31 日 占比

南京新街口百货商店股份有限公司 18,000,000.00 1.02% - - 18,000,000.00 1.02%

南京公用控股(集团)有限公司 18,000,000.00 1.02% - - 18,000,000.00 1.02%

南京金梦都工贸集团公司 18,000,000.00 1.02% - - 18,000,000.00 1.02%

南京市国有资产经营公司 17,600,000.00 0.99% - - 17,600,000.00 0.99%

南京医药股份有限公司 16,200,000.00 0.91% - - 16,200,000.00 0.91%

江苏聚信投资管理有限公司 15,300,000.00 0.86% - - 15,300,000.00 0.86%

南京红叶石化有限公司 15,000,000.00 0.85% - - 15,000,000.00 0.85%

江苏盛名实业有限公司 14,660,000.00 0.83% - - 14,660,000.00 0.83%

深圳市通乾投资股份有限公司 14,040,000.00 0.79% - - 14,040,000.00 0.79%

南京三宝数码科技有限公司 11,730,000.00 0.66% - - 11,730,000.00 0.66%

南京长发房地产开发有限责任公司 10,370,000.00 0.59% - - 10,370,000.00 0.59%

南京高新技术产业开发区金贸中心开发有限公司 9,000,000.00 0.51% - - 9,000,000.00 0.51%

南京市信托投资公司 7,200,000.00 0.41% - - 7,200,000.00 0.41%

南京市国际信托投资公司 7,038,000.00 0.40% - - 7,038,000.00 0.40%

跃进汽车集团公司 4,780,000.00 0.27% - - 4,780,000.00 0.27%

南京化纤股份有限公司 850,000.00 0.05% - - 850,000.00 0.05%

南京市食品公司 468,000.00 0.03% - - 468,000.00 0.03%

南京友谊华联(集团)有限责任公司 430,000.00 0.02% - - 430,000.00 0.02%

100.00 41,500,000.0 41,500,000.0 100.00

合计： 1,771,051,950.79 1,771,051,950.79

% 0 0 %

（3）2010 年度南京钢铁联合有限公司将其持有本公司 41,500,000.00 元股份转让给南京钢铁集

团有限公司，转让后南京钢铁联合有限公司不再持有本公司股份；南京钢铁集团有限公司从期初持

有本公司股份 3,276,000.00 元增加至 44,776,000.00 元，持有本公司股份比例上升至 2.52%；

（4）截止 2010 年 12 月 31 日，本公司股东将持本公司的股权质押情况如下：南京长发房地产

开发有限责任公司于 2010 年 7 月 2 日将持有本公司 1,037.00 万元股权质押给中信银行股份有限公司

南京分行，签订的质押合同中约定的质押期限为 2010 年 7 月 2 日至 2011 年 7 月 2 日；南京长江发

展股份有限公司于 2010 年 11 月 5 日将持有本公司 1,500.00 万元股权质押给南京银行股份有限公司

洪武支行，签订的质押合同中约定的质押期限为 2010 年 11 月 5 日至 2011 年 11 月 4 日。

22、 资本公积

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

股本溢价 87,579,273.00 87,579,273.00

其他资本公积 9,273,498.27 9,564,754.32

合计 96,852,771.27 97,144,027.32

公司本期其他资本公积减少额全部为可供出售金融资产公允价值变动所致。

23、 盈余公积

第 36 页共 51 页

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

法定盈余公

积 301,029,200.09 258,181,703.15

任意盈余公

积 8,878,095.90 8,878,095.90

合计 309,907,295.99 267,059,799.05

本公司本期计提的盈余公积为根据《金融企业财务规则》的要求，并根据中国证监会证监机构

字[2007]第 320 号文的通知，公司按照当年实现净利润的 10%提取法定盈余公积金。

24、 一般风险准备

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

一般风险准备 298,016,215.92 255,168,718.98

合计 298,016,215.92 255,168,718.98

本公司本期计提的一般风险准备为根据《金融企业财务规则》的要求，并根据中国证监会证监

机构字[2007]第 320 号文的通知，公司按照当年实现净利润的 10%提取一般风险准备金。

25、 交易风险准备

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

交易风险准备 269,034,214.31 226,186,717.37

合计 269,034,214.31 226,186,717.37

本公司本期计提的交易风险准备为根据《金融企业财务规则》的要求，并根据中国证监会证监

机构字[2007]第 320 号文的通知，公司按照当年实现净利润的 10%提取交易风险准备金。

26、 未分配利润

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

年初未分配利润 943,821,266.43 579,642,132.83

加：本年归属于母公司所有者的净利润 430,788,008.22 694,683,393.18

减：提取法定盈余公积 42,847,496.94 69,478,771.07

提取一般风险准备 42,847,496.94 69,478,771.07

提取交易风险准备金 42,847,496.94 69,478,771.07

对股东的分配 354,210,390.16 122,067,946.37

未分配利润 891,856,393.67 943,821,266.43

27、 少数股东权益

第 37 页共 51 页

子公司名称 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

南证期货有限责任公司 16,299,387.10 15,820,586.67

合计 16,299,387.10 15,820,586.67

28、 手续费及佣金净收入

项目 2010 年度 2009 年度

手续费及佣金收入 1,246,426,672.10 1,488,409,804.22

其中：证券承销业务 32,501,824.45 48,111,252.94

证券经纪业务 1,191,802,387.92 1,417,166,875.93

经纪业务席位收入 8,522,110.51 19,061,510.02

代理销售金融产品 4,808,188.09 6,567,031.75

证券经纪业务手续费 1,178,472,089.32 1,391,538,334.16

财务顾问业务 6,775,940.00 9,360,000.00

受托客户资产管理业务 11,500,119.73 10,736,675.35

保荐业务 3,800,000.00 3,000,000.00

投资咨询业务 46,400.00 35,000.00

手续费及佣金支出 247,087,005.91 247,042,620.25

其中：证券承销业务 234,529.14 307,570.71

证券经纪业务 246,481,024.77 244,547,068.42

财务顾问佣金 345,397.00 2,187,981.12

受托客户资产管理业务 - -

保荐业务 - -

投资咨询业务 26,055.00 -

手续费及佣金净收入 999,339,666.19 1,241,367,183.97

其中：证券承销业务 32,267,295.31 47,803,682.23

证券经纪业务 945,321,363.15 1,172,619,807.51

财务顾问佣金 6,430,543.00 7,172,018.88

受托客户资产管理业务 11,500,119.73 10,736,675.35

保荐业务 3,800,000.00 3,000,000.00

投资咨询业务 20,345.00 35,000.00

2010 年度手续费及佣金净收入比 2009 年度减少 242,027,517.78 元，减少比例为 19.50%，主要原

因系本年度受国内证券市场整体经纪业务行情影响所致。

29、 利息净收入

项目 2010 年度 2009 年度

第 38 页共 51 页

项目 2010 年度 2009 年度

利息收入 188,692,568.89 184,700,516.36

其中： 存放银行 181,241,363.06 176,210,644.65

存放清算机构 6,707,721.09 8,489,871.71

买入返售金融资产 743,484.74 -

利息支出 36,806,571.81 31,656,469.53

其中：客户资金存款 36,581,017.34 31,656,469.53

拆入资金 - -

卖出回购金融资产款 225,554.47 -

利息净收入 151,885,997.08 153,044,046.83

30、 投资收益

项目 2010 年度 2009 年度

交易性金融资产投资收益 -2,247,470.89 130,420,970.82

可供出售金融资产投资收益 74,308,015.92 27,747,392.10

金融资产持有期间取得的投资收益 19,933,707.08 7,609,744.80

其他投资收益 11,263,510.00 4,292,541.49

合计 103,257,762.11 170,070,649.21

2010 年度本公司投资收益较 2009 年度减少 66,812,887.10 元，减少比例为 39.29%，主要原因为

2010 年度国内证券市场较为低迷，本公司交易性金融资产收益较上年度下降所致。

31、 公允价值变动损益

项目 2010 年度 2009 年度

交易性金融资产公允价值变动收益 1,320,062.41 4,281,843.03

交易性金融负债公允价值变动收益 - -

合计 1,320,062.41 4,281,843.03

2010 年度公允价值变动损益较 2009 年度减少 2,961,780.62 元，减少比例为 69.17%，主要原因为

本期末本公司所持交易性金融资产公允价值变动减少所致。

32、 其他业务收入

项目 2010 年度 2009 年度

租赁收入 4,846,173.00 6,642,216.33

合计 4,846,173.00 6,642,216.33

33、 营业税金及附加

第 39 页共 51 页

项目 2010 年度 2009 年度 计缴比例

营业税 56,313,028.45 73,897,830.77 5%

城建税 3,820,011.93 4,878,330.90 5%-7%

教育费附加 2,309,092.06 2,701,622.46 3%-5%

其他 - 218,635.10

合计 62,442,132.44 81,696,419.23

34、 业务及管理费

本公司本年发生的主要业务及管理费用列示如下：

项目 2010 年度 2009 年度

职工工资 218,782,944.03 206,497,721.51

固定资产折旧费 38,936,598.65 32,388,953.20

投资者保护基金 31,426,767.55 31,030,776.63

劳动保险费 29,702,963.13 34,226,174.09

租赁费 28,160,722.46 24,930,587.29

业务招待费 27,852,244.64 25,919,894.74

业务宣传费 24,136,396.68 27,455,522.29

邮电通讯费 21,924,726.07 16,491,358.87

公杂费 14,251,241.49 14,458,230.36

交易所设施使用费 12,025,823.23 14,601,034.62

合计 447,200,427.93 428,000,253.60

35、 资产减值损失

项目 2010 年度 2009 年度

坏账损失 -159,202.64 51,081.37

合 计 -159,202.64 51,081.37

36、 营业外收入

项目 2010 年度 2009 年度

处置非流动资产利得合计 64,273.48 197,538.93

其中:处置固定资产利得 64,273.48 197,538.93

补贴收入 2,472,000.00 570,000.00

上海期货交易所奖励款 2,300,000.00 -

其他 585,993.53 1,529,442.83

合计 5,422,267.01 2,296,981.76

37、 营业外支出

第 40 页共 51 页

项目 2010 年度 2009 年度

处置非流动资产损失合计 305,444.30 573,016.89

其中:处置固定资产损失 305,444.30 573,016.89

捐赠支出 712,300.00 926,200.00

罚款支出 74,210.68 77,420.67

各项基金 20,000.00 19,173.97

其他 42,073.24 17,700.00

合计 1,154,028.22 1,613,511.53

38、 所得税费用

项目 2010 年度 2009 年度

当期所得税费用 187,167,181.55 237,867,520.18

递延所得税费用 -5,267,356.63 1,460,613.99

合计 181,899,824.92 239,328,134.17

39、 其他综合收益

项目 2010 年度 2009 年度

1．可供出售金融资产产生的利得（损

失）金额 16,370,250.50 12,721,050.74

减：可供出售金融资产产生的所得税

影响 -97,085.34 3,180,262.69

前期计入其他综合收益当期转入损益

的净额 16,758,591.89 -

小计 -291,256.04 9,540,788.05

2. 按照权益法核算的在被投资单位其

他综合收益中所享有的份额 - -

减：按照权益法核算的在被投资单位

其他综合收益中所享有的份额产生的

所得税影响 - -

前期计入其他综合收益当期转入损益

的净额 - -

小计 - -

合计 -291,256.04 9,540,788.05

40、 收到其他与经营活动有关的现金

项目 2010 年度 2009 年度

承销、顾问业务收入 46,543,853.42 40,831,787.03

房租收入 4,846,173.00 6,633,306.33

营业外收入 5,357,993.53 -

应付基金赎回费 39,561,206.83 2,281,511.46

往来款 5,408,417.75 3,841,845.62

第 41 页共 51 页

项目 2010 年度 2009 年度

合计 101,717,644.53 53,588,450.44

41、 支付其他与经营活动有关的现金

项目 2010 年度 2009 年度

现金支付业务及管理费 255,499,272.65 226,386,623.36

营业外支出 848,583.92 1,040,494.64

支付富安达基金往来款 102,880,000.00 23,065,000.00

其他 6,601,260.43 7,163,552.48

合计 365,829,117.00 257,655,670.48

42、 现金及现金等价物

项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

一、现金 8,674,640,126.96 10,843,675,100.33

其中：库存现金 105,869.17 3,150,001.55

可随时用于支付的银行存款 8,674,534,257.79 10,819,525,098.78

其他货币资金 - 21,000,000.00

可用于支付的存放中央银行款项 - -

存放同业款项 - -

拆放同业款项 - -

二、现金等价物 1,049,810,116.27 2,156,242,593.04

存放登记公司结算备付金 1,049,810,116.27 2,156,242,593.04

三、期末现金及现金等价物余额 9,724,450,243.23 12,999,917,693.37

43、 现金流量表补充资料

项目 2010 年度 2009 年度

一、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 431,266,808.65 694,661,799.40

加：资产减值准备 -159,202.64 51,081.37

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,936,598.65 32,388,953.20

无形资产摊销 6,175,544.97 4,416,165.09

长期待摊费用摊销 9,062,782.79 6,566,663.91

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 241,170.82 375,477.96

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,320,062.41 -4,281,843.03

财务费用（收益以“－”号填列） - -

投资损失（收益以“－”号填列） -74,008,622.65 -23,418,698.49

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -305,324.74 3,329,185.63

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -5,059,117.23 3,706,433.78

第 42 页共 51 页

项目 2010 年度 2009 年度

交易性金融资产的减少（增加以“－”号填列） 37,939,634.88 -88,554,389.25

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -212,980,779.22 -107,367,550.49

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,092,486,325.11 5,540,912,210.66

其 他 - -

经营活动产生的现金流量净额 -2,862,696,893.24 6,062,785,489.74

二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本 - -

一年内到期的可转换公司债券 - -

融资租入固定资产 - -

三、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 8,674,640,126.96 10,843,675,100.33

减：现金的年初余额 10,843,675,100.33 6,526,632,800.52

加：现金等价物的期末余额 1,049,810,116.27 2,156,242,593.04

减：现金等价物的年初余额 2,156,242,593.04 486,977,911.91

现金及现金等价物净增加额 -3,275,467,450.14 5,986,306,980.94

44、 分部报告

（1） 按业务分部列示如下：

项目 经纪业务 非经纪业务 期货公司业务

2010 年度 2009 年度 2010 年度 2009 年度 2010 年度 2009 年度

一、营业收入 1,017,605,916.43 1,263,503,028.32 195,390,610.19 284,696,803.39 47,010,993.56 27,186,305.86

手续费及佣金净收入 905,487,237.30 1,153,959,329.88 53,478,784.56 62,324,545.48 40,373,644.33 25,083,308.61

投资收益 - - 101,650,868.89 169,042,249.62 1,606,893.22 1,028,399.59

公允价值变动损益 - - -102,437.59 5,209,343.03 1,422,500.00 -927,500.00

其他收入 112,118,679.13 109,543,698.44 40,363,394.33 48,120,665.26 3,607,956.01 2,002,097.66

二、营业支出 318,187,233.57 345,678,623.92 293,296,322.77 269,388,734.44 39,625,569.06 27,012,315.87

三、营业利润 699,418,682.86 917,824,404.40 -97,905,712.58 15,308,068.95 7,385,424.50 173,989.99

四、资产总额 7,235,019,797.32 10,636,693,421.00 3,638,747,931.76 3,489,335,508.38 571,916,907.37 324,585,333.33

五、负债总额 6,981,542,927.46 10,396,570,323.59 337,414,930.04 248,795,617.45 473,708,549.90 228,995,255.06

六、补充信息

1、折旧和摊销费用 33,682,541.27 26,665,138.20 16,789,845.54 13,972,529.38 3,702,539.60 2,682,183.14

2、资本性支出 14,143,001.46 24,462,372.25 8,689,511.50 13,272,597.00 2,353,700.00 2,980,192.00

（2） 按地区分部列示如下：

年度 省份 营业收入 营业支出 营业利润 资产总额

江苏(含南证期货公司) 922,227,989.10 434,655,864.57 487,572,124.53 9,820,373,893.99

2009 年 宁夏 355,060,926.95 77,517,762.65 277,543,164.30 1,652,000,534.67

上海 98,104,803.18 35,617,706.27 62,487,096.91 1,168,611,289.82

第 43 页共 51 页

年度 省份 营业收入 营业支出 营业利润 资产总额

北京 44,602,651.73 21,082,200.65 23,520,451.08 386,737,541.09

广东 12,378,203.02 7,097,625.69 5,280,577.33 88,950,829.79

深圳 40,644,114.68 27,519,566.16 13,124,548.52 426,247,218.15

云南 33,640,888.35 8,919,378.06 24,721,510.29 220,017,925.71

福建 25,136,365.76 9,158,086.08 15,978,279.68 282,764,208.65

重庆 19,557,883.19 9,413,894.44 10,143,988.75 156,479,518.92

浙江 24,032,311.61 11,097,589.66 12,934,721.95 248,431,301.92

合计 1,575,386,137.57 642,079,674.23 933,306,463.34 14,450,614,262.71

江苏(含南证期货公司) 726,644,308.70 450,237,477.47 276,406,831.23 8,185,000,500.33

宁夏 290,005,187.74 76,235,948.43 213,769,239.31 1,408,504,822.87

上海 82,195,465.09 33,115,423.43 49,080,041.66 668,362,639.84

北京 26,581,713.74 16,870,576.66 9,711,137.08 245,763,718.91

广东 9,241,111.01 7,279,562.68 1,961,548.33 52,848,316.72

2010 年度 深圳 31,135,508.38 24,437,745.71 6,697,762.67 272,459,924.08

云南 29,862,265.68 8,714,597.30 21,147,668.38 159,416,268.79

福建 19,381,938.17 9,350,563.48 10,031,374.69 143,615,259.86

重庆 19,219,921.88 12,322,972.14 6,896,949.74 126,897,543.31

浙江 25,740,099.79 12,544,258.10 13,195,841.69 182,815,641.74

合计 1,260,007,520.18 651,109,125.40 608,898,394.78 11,445,684,636.45

八、 关联方及其交易

1、 控制本公司关联方情况

对本公

对本公 本公司

关联方 关联关 企业类 法定代 业务性 注册资 司的表 组织机构代

注册地 司的持 最终控

名称 系 型 表人 质 本 决权比 码

股比例 制方

例

实业投

南京紫 资、资

金投资 有限公 产管

江苏. 70,000 南京市

控股有 母公司 司（国 王海涛 理、财 31.78% 31.78% 67491980-6

南京 万元 国资委

限责任 有） 务咨

公司 询、投

资咨询

2、 本公司的子公司

子公司类 法定代表 表决权比 组织机构

子公司名称 企业类型 注册地 注册资本 持股比例

型 人 例 代码

南证期货有限 控股子公

金融期货 南京 夏涛 1 亿元 82.85% 82.85% 10002191-7

责任公司 司

3、 本公司未发生合并报表范围外的关联方交易。

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4、 本年末无合并范围以外关联方应收应付款项。

九、 或有事项

（1）2008 年 9 月 11 日，本公司作为计划管理人，招商银行股份有限公司作为计划托管人发行

南京证券神州 1 号增强型基金宝集合资产管理计划 1,138,666,617.14 元。集合资产管理计划管理人按

照集合资产管理计划成立规模（含自有资金认购部分）的 3%，最高不超过 5,000.00 万元，以自有资

金参与集合资产管理计划，并且在计划存续期内不得退出。根据实际资产管理计划规模公司以自有

资金 34,159,998.51 元参与集合资产管理计划。南京证券神州 1 号增强型基金报集合资产管理计划说

明书中管理人承诺，如果本集合到期的年化收益率低于 5%（不含），则管理人用参与集合计划的自

有资金对符合条件的份额予以有限补偿，直到本集合计划的到期年化收益率达到 5%（期间参与份

额按实际持有时间计算）或参与的自有资金补偿完毕为止。

（2）2010 年 8 月，本公司深圳深南中路营业部及深圳南海大道营业部收到深圳市福田区人民

法院传票及诉讼文件若干，涉及华盖创意（北京）图像技术有限公司诉上述两营业部侵犯著作权案，

该案诉讼标的金额为人民币 45000 元。2010 年 11 月 11 日，一审法院做出判决，判我公司深圳深南

中路营业部及深圳南海大道营业部赔偿原告人民币 18000 元，并驳回原告其它诉讼请求。我公司两

营业部不服该判决，已提起上诉，截止审计报告日该案尚在进一步审理之中。

本公司除上述事项外，无其他或有事项。

十、 承诺事项

本公司无重大承诺事项。

十一、 资产负债表日后事项

（1）根据 2010 年 11 月 17 日中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1648 号“关于核准南京证券

有限责任公司设立南京证券神州 3 号灵活配置集合资产管理计划的批复” 的批准，

公司定于 2010 年

12 月 20 日正式发行南京证券神州 3 号灵活配置集合资产管理计划（以下简称“南京证券神州 3

号”），推广期从 2010 年 12 月 20 日至 2011 年 1 月 26 日止，每份计划份额面值及发行价格均为人

民币 1.00 元，核准计划推广期间募集资金规模上限为 30 亿份，计划存续期间募集资金规模上限为

50 亿份，存续期为 8 年。截至 2011 年 1 月 30 日止，南京证券神州 3 号在推广募集期间实际认购

资金为 930,265,589.02 元，加上利息转份额部分后，实收计划份额为 930,565,740.39 份。南京证券神

州 3 号的募集情况已经南京立信永华会计师事务所有限公司出具宁信会验字（2011）0009 号验资报

告验证。

（2）经 2011 年 4 月 13 日公司第六届董事会第六次会议审议通过，公司 2010 年度的利润分配

预案为：以母公司 2010 年度实现净利润 428,474,969.40 元，按净利润 10%提取盈余公积

42,847,496.94 元、按 10%提取一般风险准备金 42,847,496.94 元、按 10%提取交易风险准备金

42,847,496.94 元后，以实收资本 1,771,051,950.79 元为基数，按实收资本 10%实施分红（含税）

，

共计实际分配现金红利 177,105,195.08 元。

该项利润分配预案将提交公司股东大会审议。

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十二、 其他重要事项

2010 年 1 月，本公司收到最高人民法院裁定书，涉及我公司一已决诉讼，2004 年 7 月清华紫

光科技创新投资有限公司（再审申请人）诉我公司及其上海南车站营业部、自然人陆卫忠财产损害

赔偿纠纷一案，本案涉案金额为 1790 万元；先经南京市中级人民法院一审及江苏省高级人民法院

二审审理后，于 2010 年 10 月 29 日在中华人民共和国最高人民法院再审理，2010 年 12 月 24 日，中

华人民共和国最高人民法院做出再判决，判决驳回再审申请人之诉求，维持江苏省高级人民法院的

终审判决，本公司不承担任何赔偿责任，本案至此已终结。

十三、 影响公司经营活动的各项风险因素分析

（一）影响公司业务经营的风险因素

公司经营活动面临的主要风险包括：市场风险、经营风险、流动性风险、技术风险以及管理风

险等。

1、市场风险

受经营模式、业务范围等诸多因素的制约，公司的经营状况对证券市场行情有较强的依赖性。

证券市场行情受宏观经济环境、国家政策法规、利率、汇率、投资者心理等诸多因素影响，具有较

强的周期性和一定的不确定性，因此，公司存在因证券市场波动而导致收入和利润不稳定的风险。

2、经营风险

经纪业务方面。经纪业务手续费收入是经纪业务的主要收入来源。一方面，证券市场行情会影

响公司的经纪业务收入，一旦证券市场行情走弱，公司经纪业务收入可能出现下滑；另外一方面，

随着新增证券营业网点审批逐步放开，经纪业务竞争加剧，佣金水平下降，影响经纪业务收入水平。

因此，公司可能面临经纪业务收入发生波动的风险。

投资银行业务方面。由于发行保荐项目承做周期较长，证券市场常有波动，受项目自身进展情

况、证券市场状况、政策和监管规定的影响，发行承销及保荐业务从承揽、承做、上报到发行上市

整个过程中存在较多不可控因素，公司可能面临投资银行业务收入出现波动的风险。

自营业务方面。自营业务收益与证券市场景气程度高度相关。二级市场指数、证券价格的波动

会给自营业务带来较大风险。同时，公司在决定自营投资策略、投资规模、投资品种、投资结构、

投资期限上，存在因对市场研判不准、决策不当而给公司带来损失的风险。

资产管理业务方面。资产管理业务主要依靠产品的吸引力和管理水平扩大规模，并通过收取管

理费等方式来获取收入。公司在开展资产管理业务时，可能存在产品因市场波动无法达到预期收益，

影响产品规模及业务收入、利润的风险；在资产管理业务运作中，可能存在操作不当发生因违反资

产管理业务合同而导致法律合规风险，可能会对资产管理业务带来不利影响。

创新业务方面。由于创新业务存在较多的不确定性，加之国内证券市场不成熟，公司在开展创

新业务的过程中，可能存在市场变化、政策法规变化等不利因素，并由此产生由于产品设计不合理、

市场预测不准确等原因导致的风险。

3、流动性风险

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公司在业务经营中，受到宏观政策、市场情况变化、经营不力等原因的影响，证券市场行情的

变动、投行业务大额包销、自营业务投资规模过大、长期投资权重过高等事件的发生会影响到公司

风险控制指标。如果因此资金周转不灵，且不能及时获得足额融资，就会引起流动性风险。如果公

司发生流动性风险并且不能及时调整资产结构，则会对公司开展新业务、分类评价等事项产生不利

影响。

4、信息技术风险

信息技术系统在公司经纪、自营、资产管理等业务中得到了较为广泛的应用。当信息系统运行

故障时，可能会导致公司重要系统数据丢失、交易系统受限甚至瘫痪，这将影响公司业务的正常运

行，损害公司的声誉，可能会给公司带来经济损失和法律纠纷。

5、管理风险

人才素质和经营管理水平是公司发展的核心竞争力。如果公司缺乏大量高素质专业人才、缺乏

健全的内部控制机制或现有内控机制未能得到有效执行，公司将无法实现长期可持续发展。另外，

由于证券公司所处行业具有智力密集型的特点，员工道德风险相对生产型企业来说更加突出，需要

不断强化员工的职业道德教育和合规培训力度，构建良好的企业内控文化，防范员工道德风险。

（二）公司已经或将要采取的对策和措施

公司一直坚持稳健规范的经营理念，高度重视风险防范与控制工作。公司严格按照有关法律法

规和监管部门的要求，建立完善的风险管理机制，推进风险防范机制建设，大力推动企业合规文化

的培育工作，不断提高公司的风险防范和控制能力。具体而言，主要包括以下几个方面：

1、完善内部控制组织架构

公司建立了完整有效的法人治理结构体系，公司股东会、董事会、监事会严格按照《公司法》、

《证券法》《公司章程》的相关规定和要求履行职责，对公司的经营运作进行监督管理。公司内部

、

控制组织架构又分为董事会（风险控制委员会、合规委员会、审计委员会）

、合规总监及合规管理

部门、风险管理部门、稽核部门、职能管理部门、业务部门和分支机构等各个层次。在此基础上，

不断建立健全内部控制制度，加强制度贯彻落实情况的监督，防范风险

2、建立健全内部控制机制

公司针对经纪业务、自营业务、资产管理业务、投资银行业务以及相关创新业务，在制度、人

员、系统、交易席位与帐户、资金管理、清算、会计核算、风险监控与信息传递等方面建立有效的

防火墙机制和授权体系，一方面保证公司决策在纵向贯彻和传导上的畅通，另一方面在各部门、各

业务条线之间形成横向制衡关系，通过强化合规管理和风险控制工作，提高了公司的风险防范能力。

3、加强市场研究，防范市场风险

公司加强研究队伍建设，吸纳高水平研究人才，加大培训力度，提高公司研究人员的整体研究

水平和市场判断能力。通过加强对宏观经济、行业发展趋势的深入研究，降低对市场研判失误的风

险，提高公司抵抗市场风险的能力，防范公司经纪、资产管理、自营及投资银行业务的市场风险和

经营风险。

4、完善风险控制指标监控体系，防范流动性风险。

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公司建立了风险控制指标监控机制，建立净资本的补足机制。根据中国证监会《证券公司风险

控制指标管理办法》

、中国证券业协会《证券公司风险控制指标动态监控系统指引（试行）》等相关

规定，公司进一步完善了相关制度和风险控制指标监控系统，加强对各项风险控制指标的监控、预

警和报告，严格控制各项业务规模，防范经营过程中的流动性风险。

5、加强信息技术系统的管理，防范信息技术风险

公司建立技术防范体系，经纪、自营、资产管理等业务采用专用系统，就财务管理、清算管理、

资金管理和法人结算等分别建立相关技术系统，建立相关业务的风险监控系统。通过对信息技术系

统进行合理规划并加大投入，支持和推动业务发展，提高公司的运营效率；通过建立灾备中心，保

证数据和资料的安全性和完整性；通过对信息系统加强风险评估，对公司信息系统进行改进，提高

公司信息技术系统的安全防护能力，为业务开展和公司管理提供有力支持。

6、加强合规管理和风险控制，防范管理风险

公司根据相关法律法规和监管规定，对业务部门现行制度和业务流程等进行梳理，并就公司整

体和各业务存在的不足以及风险管理措施进行监控，寻找各项业务流程上的风险点，对流程中不适

应管理需要及运作要求的方面进行完善和修正，防范由于操作不规范、不标准或部门间缺乏协调机

制而引起的操作性风险，保障风险管理的有效及监控措施到位。同时，公司不断完善合规组织体系

和制度体系，使合规管理覆盖所有业务环节、所有部门及人员，通过建立健全合规培训、考核、检

查、问责等机制，防范管理风险。

十四、 母公司财务报表主要项目注释

1、 长期股权投资

（1）分类情况

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

项目

金额 减值准备 金额 减值准备

成本法核算的长期股权投资 86,850,000.00 - 86,850,000.00 -

合计 86,850,000.00 - 86,850,000.00 -

（2）成本法核算的长期股权投资单位列示

本期分回的

子公司名称 初始金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 现金红利

南证期货有限责任公司 86,850,000.00 86,850,000.00 - - 86,850,000.00 -

2、 手续费及佣金净收入

项目 2010 年度 2009 年度

手续费及佣金收入 1,211,746,613.02 1,466,665,495.61

其中：证券承销业务 32,501,824.45 48,111,252.94

证券经纪业务 1,157,122,328.84 1,395,422,567.32

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项目 2010 年度 2009 年度

经纪业务席位收入 8,522,110.51 19,061,510.02

代理销售金融产品 4,808,188.09 6,567,031.75

证券经纪业务手续费 1,143,792,030.24 1,369,794,025.55

财务顾问业务 6,775,940.00 9,360,000.00

受托客户资产管理业务 11,500,119.73 10,736,675.35

保荐业务 3,800,000.00 3,000,000.00

投资咨询业务 46,400.00 35,000.00

手续费及佣金支出 247,087,005.91 247,042,620.25

其中：证券承销业务 234,529.14 307,570.71

证券经纪业务 246,481,024.77 244,547,068.42

财务顾问佣金 345,397.00 2,187,981.12

受托客户资产管理业务 - -

保荐业务 - -

投资咨询业务 26,055.00 -

手续费及佣金净收入 964,659,607.11 1,219,622,875.36

其中：证券承销业务 32,267,295.31 47,803,682.23

证券经纪业务 910,641,304.07 1,150,875,498.90

财务顾问佣金 6,430,543.00 7,172,018.88

受托客户资产管理业务 11,500,119.73 10,736,675.35

保荐业务 3,800,000.00 3,000,000.00

投资咨询业务 20,345.00 35,000.00

3、 投资收益

项目 2010 年度 2009 年度

交易性金融资产投资收益 -2,247,470.89 129,392,571.23

可供出售金融资产投资收益 74,008,622.65 27,747,392.10

金融资产持有期间取得的投资收益 18,626,207.13 7,609,744.80

其他 11,263,510.00 4,292,541.49

合计 101,650,868.89 169,042,249.62

4、 现金流量表补充资料

项目 2010 年度 2009 年度

一、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 428,474,969.40 694,787,710.67

加：资产减值准备 -159,494.47 50,064.23

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 35,872,589.07 30,025,397.94

无形资产摊销 6,173,878.30 4,416,165.09

长期待摊费用摊销 8,425,919.44 6,194,581.51

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项目 2010 年度 2009 年度

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 241,170.82 381,861.96

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 102,437.59 -5,209,343.03

财务费用（收益以“－”号填列） - -

投资损失（收益以“－”号填列） -74,008,622.65 -22,390,298.90

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -305,324.74 3,013,815.26

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -5,059,117.23 3,706,433.78

交易性金融资产的减少（增加以“－”号填列） 39,348,749.88 -63,554,389.25

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -109,046,730.91 -23,242,697.80

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,339,861,182.73 5,376,636,309.57

其 他 - -

经营活动产生的现金流量净额 -3,009,800,758.23 6,004,815,611.04

二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本 - -

一年内到期的可转换公司债券 - -

融资租入固定资产 - -

三、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 8,364,331,309.64 10,676,136,216.65

减：现金的年初余额 10,676,136,216.65 6,413,364,215.69

加：现金等价物的期末余额 1,049,810,116.27 2,156,242,593.04

减：现金等价物的年初余额 2,156,242,593.04 486,977,911.91

现金及现金等价物净增加额 -3,418,237,383.78 5,932,036,682.09

十五、 财务报表的批准

本财务报告于 2011 年 4 月 13 日经本公司董事会批准报出。

南京证券有限责任公司

二○一一年四月十三日

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